ಅಧ್ಯಾಯ III ಬ್ಯಾಂಕ್ ನಿಧಿಗಳ ಉದ್ಯೋಗ (CHAPTER 3 EMPLOYMENT OF BANK FUNDS)

 

 

ಅಧ್ಯಾಯ III

ಬ್ಯಾಂಕ್ ನಿಧಿಗಳ ಉದ್ಯೋಗ

1) ಬ್ಯಾಂಕ್ ನಿಧಿಗಳ ಉದ್ಯೋಗ:

            ಗ್ರಾಹಕರಿಗೆ ಸಾಲಗಳು ಮತ್ತು ಮುಂಗಡಗಳು, ಸೆಕ್ಯೂರಿಟಿಗಳಲ್ಲಿ ಹೂಡಿಕೆ ಮತ್ತು ಕೇಂದ್ರ ಮತ್ತು ಇತರ ಬ್ಯಾಂಕುಗಳಲ್ಲಿ ಠೇವಣಿ ಮುಂತಾದ ವಿವಿಧ ರೀತಿಯ ಸ್ವತ್ತುಗಳಲ್ಲಿ ಬ್ಯಾಂಕಿಂಗ್ ಸಂಸ್ಥೆಯು ಸಂಗ್ರಹಿಸಿದ ಹಣವನ್ನು ವ್ಯಾಪಾರವನ್ನು ನಡೆಸಲು ಲಾಭವನ್ನು ಗಳಿಸುವ ಉದ್ದೇಶದಿಂದ ಬ್ಯಾಂಕ್ ನಿಧಿಗಳ ಉದ್ಯೋಗ ಎಂದು ಕರೆಯಲಾಗುತ್ತದೆ.

2) ಲಿಕ್ವಿಡಿಟಿ ಮತ್ತು ಲಿಕ್ವಿಡ್ ಸ್ವತ್ತುಗಳು ಎಂದರೇನು? ದ್ರವ ಸ್ವತ್ತುಗಳ ವಿವಿಧ ರೂಪಗಳನ್ನು ಚರ್ಚಿಸಿ.

ಲಿಕ್ವಿಡಿಟಿ ಎಂದರೆ ಬೇಡಿಕೆಯ ಮೇರೆಗೆ ನಗದು ನೀಡುವ ಬ್ಯಾಂಕಿನ ಸಾಮರ್ಥ್ಯ. ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ, ಬ್ಯಾಂಕಿನ ವ್ಯವಹಾರವು ಬ್ಯಾಂಕಿನ ಮೇಲಿನ ಠೇವಣಿದಾರರ ವಿಶ್ವಾಸವನ್ನು ಅವಲಂಬಿಸಿರುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಠೇವಣಿದಾರರು ತಮ್ಮ ಹಣವನ್ನು ಯಾವಾಗ ಬೇಕಾದರೂ ಹಿಂಪಡೆಯಬಹುದು ಎಂದು ಖಚಿತವಾದಾಗ ಮಾತ್ರ ಅವರು ಆತ್ಮವಿಶ್ವಾಸವನ್ನು ಅನುಭವಿಸುತ್ತಾರೆ. ಆದ್ದರಿಂದ, ಪ್ರತಿ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಸಾಕಷ್ಟು ಪ್ರಮಾಣದ ದ್ರವ ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ಇಟ್ಟುಕೊಳ್ಳಬೇಕು.

ದ್ರವ್ಯತೆ ದ್ರವ ಆಸ್ತಿಗಳ ಲಭ್ಯತೆಯ ಮೇಲೆ ಅವಲಂಬಿತವಾಗಿರುತ್ತದೆ. ದ್ರವ ಆಸ್ತಿಗಳು ಹಣ ಮತ್ತು ಸಮಯವನ್ನು ಕಳೆದುಕೊಳ್ಳದೆ ಸುಲಭವಾಗಿ ನಗದು ರೂಪದಲ್ಲಿ ಪರಿವರ್ತಿಸಬಹುದಾದ ಸ್ವತ್ತುಗಳಾಗಿವೆ. ಹೆಚ್ಚು ದ್ರವ ಆಸ್ತಿಗಳು, ಹೆಚ್ಚಿನ ದ್ರವ್ಯತೆ ಮತ್ತು ಪ್ರತಿಯಾಗಿ. ಬ್ಯಾಂಕಿನ ದ್ರವ ಸ್ವತ್ತುಗಳು ಈ ಕೆಳಗಿನವುಗಳಿಂದ ಕೂಡಿದೆ:

ಎ) ಕೈಯಲ್ಲಿ ನಗದು: ನಗದು ಅತ್ಯಂತ ದ್ರವ ಆಸ್ತಿಯಾಗಿದೆ ಮತ್ತು ಇದನ್ನು ರಕ್ಷಣಾ ರೇಖೆ ಎಂದು ಪರಿಗಣಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಪ್ರತಿ ಬ್ಯಾಂಕ್ ತನ್ನ ಠೇವಣಿದಾರರ ನಗದು ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳನ್ನು ಪೂರೈಸಲು ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಪ್ರಮಾಣದ ಹಣವನ್ನು ಇಡುತ್ತದೆ.

b) ರಿಸರ್ವ್ ಬ್ಯಾಂಕ್‌ನೊಂದಿಗೆ ಶಾಸನಬದ್ಧ ನಗದು ಬ್ಯಾಲೆನ್ಸ್: ವಾಣಿಜ್ಯ ಬ್ಯಾಂಕುಗಳು ತಮ್ಮ ಸಮಯ ಮತ್ತು ಬೇಡಿಕೆಯ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಗಳ ವಿರುದ್ಧ ಭಾರತೀಯ ರಿಸರ್ವ್ ಬ್ಯಾಂಕ್‌ನಲ್ಲಿ ಶಾಸನಬದ್ಧ ನಗದು ಮೀಸಲು ನಿರ್ವಹಿಸಬೇಕು, ಇದನ್ನು ನಗದು ಮೀಸಲು ಅನುಪಾತ ಎಂದು ಕರೆಯಲಾಗುತ್ತದೆ. ನಗದು ಮೀಸಲು ಅನುಪಾತವು (CRR) ವಾಣಿಜ್ಯ ಬ್ಯಾಂಕ್‌ನ ಒಟ್ಟು ಠೇವಣಿಗಳ ಭಾಗವನ್ನು ಸೂಚಿಸುತ್ತದೆ, ಅದು ನಗದು ಮೀಸಲು ರೂಪದಲ್ಲಿ RBI ನಲ್ಲಿ ಇರಿಸಬೇಕಾಗುತ್ತದೆ. ಪ್ರಸ್ತುತ CRR 4% ಆಗಿದೆ.

ಸಿ) ಇತರ ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳೊಂದಿಗಿನ ಬ್ಯಾಲೆನ್ಸ್: ಬ್ಯಾಂಕ್ ಜೊತೆಗೆ ದೇಶದ ಕೇಂದ್ರ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಜೊತೆಗೆ ಇತರ ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಠೇವಣಿ ಮಾಡಿದ ಹಣವನ್ನು ಪ್ರಸ್ತುತ ಖಾತೆಯಲ್ಲಿ ಇರಿಸಿಕೊಳ್ಳಿ. ಅಗತ್ಯ ಬಿದ್ದಾಗ ಈ ಹಣವನ್ನು ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳು ಹಿಂಪಡೆಯಬಹುದು. ಈ ಠೇವಣಿಗಳು ಯಾವುದೇ ಬಡ್ಡಿ ಅಥವಾ ಅತ್ಯಂತ ನಾಮಮಾತ್ರದ ದರದಲ್ಲಿ ಬಡ್ಡಿಯನ್ನು ಹೊಂದಿರುವುದಿಲ್ಲ.

ಡಿ) ಕರೆಯಲ್ಲಿ ಹಣ ಮತ್ತು ಕಿರು ಸೂಚನೆ: ಇದು ಬ್ಯಾಂಕ್‌ನಿಂದ ಬೇಡಿಕೆಯ ಮೇರೆಗೆ ಅಥವಾ ಬಹಳ ಕಡಿಮೆ ಸೂಚನೆಯಲ್ಲಿ ಮರುಪಡೆಯಬಹುದಾದ ಸಾಲವನ್ನು ಸೂಚಿಸುತ್ತದೆ. ಸಾಲಗಳು 1 ದಿನದಿಂದ 14 ದಿನಗಳವರೆಗೆ ಗರಿಷ್ಠ ಅವಧಿಯವರೆಗೆ ಇರುತ್ತವೆ. ಅಂತಹ ಸಾಲಗಳು ಗಳಿಕೆಯ ಜೊತೆಗೆ ಹೆಚ್ಚು ದ್ರವ ಆಸ್ತಿಗಳನ್ನು ತ್ವರಿತವಾಗಿ ಮತ್ತು ನಷ್ಟವಿಲ್ಲದೆ ನಗದು ಆಗಿ ಪರಿವರ್ತಿಸಬಹುದು.

ಇ) ಹೂಡಿಕೆ: ಬ್ಯಾಂಕುಗಳು ತಮ್ಮ ಸಂಪನ್ಮೂಲಗಳ ಹೆಚ್ಚಿನ ಭಾಗವನ್ನು ವಿವಿಧ ರೀತಿಯ ಷೇರುಗಳು, ಷೇರುಗಳು ಮತ್ತು ಭದ್ರತೆಗಳಲ್ಲಿ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡುತ್ತವೆ. ಸೆಕ್ಯೂರಿಟಿಗಳು ಕೇಂದ್ರ ಮತ್ತು ರಾಜ್ಯ ಸರ್ಕಾರದ ಭದ್ರತೆಗಳು, ಖಜಾನೆ ಬಿಲ್‌ಗಳು ಮತ್ತು ಬಾಂಡ್‌ಗಳು ಇತ್ಯಾದಿಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುತ್ತದೆ, ಇವುಗಳನ್ನು ಹಣ ಮತ್ತು ಸಮಯದ ನಷ್ಟವಿಲ್ಲದೆ ಸುಲಭವಾಗಿ ನಗದು ಆಗಿ ಪರಿವರ್ತಿಸಬಹುದು. 

 

ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳಲ್ಲಿ ಪ್ರಗತಿಯ ವಿಧಾನಗಳು:

<!--[if !supportLists]-->·          <!--[endif]-->ನಗದು ಕ್ರೆಡಿಟ್:

ನಗದು ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಎನ್ನುವುದು ಗ್ರಾಹಕರು 'ನಗದು ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಮಿತಿ' ಎಂದು ಕರೆಯಲ್ಪಡುವ ಒಂದು ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಮಿತಿಯವರೆಗೆ ಹಣವನ್ನು ಎರವಲು ಪಡೆಯುವ ವ್ಯವಸ್ಥೆಯಾಗಿದೆ. ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ, ಎರವಲುಗಾರನು ಸ್ಪಷ್ಟವಾದ ಭದ್ರತೆಗಳ ಪ್ರತಿಜ್ಞೆ ಅಥವಾ ಕಲ್ಪನೆಯಲ್ಲಿ ಭದ್ರತೆಯನ್ನು ಒದಗಿಸುವ ಅಗತ್ಯವಿದೆ. ಕೆಲವೊಮ್ಮೆ, ಈ ಸೌಲಭ್ಯವನ್ನು ವೈಯಕ್ತಿಕ ಭದ್ರತೆಗೆ ವಿರುದ್ಧವಾಗಿ ಒದಗಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.

ಇದು ಶಾಶ್ವತ ವ್ಯವಸ್ಥೆಯಾಗಿದ್ದು, ಗ್ರಾಹಕರು ಮಂಜೂರಾದ ಮೊತ್ತವನ್ನು ಒಂದೇ ಬಾರಿಗೆ ಡ್ರಾ ಮಾಡಬೇಕಾಗಿಲ್ಲ ಆದರೆ ಅಗತ್ಯವಿರುವಾಗ ಮತ್ತು ಅಗತ್ಯವಿರುವಾಗ ಮೊತ್ತವನ್ನು ಡ್ರಾ ಮಾಡಿಕೊಳ್ಳಬೇಕು.

ಅವನು ತನ್ನ ಬಳಿ ಕಂಡುಬರುವ ಯಾವುದೇ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಮೊತ್ತವನ್ನು ಹಿಂತಿರುಗಿಸಬಹುದು. ಹೀಗಾಗಿ ನಗದು ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಸಕ್ರಿಯ ಮತ್ತು ಚಾಲನೆಯಲ್ಲಿರುವ ಖಾತೆಯಾಗಿದ್ದು, ಠೇವಣಿ ಮತ್ತು ಹಿಂಪಡೆಯುವಿಕೆಗಳು ಆಗಾಗ್ಗೆ ಪರಿಣಾಮ ಬೀರಬಹುದು.

ಹಿಂತೆಗೆದುಕೊಂಡ ಮೊತ್ತಕ್ಕೆ ಮಾತ್ರ ಬಡ್ಡಿ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಅನುಮೋದಿಸಲಾದ ಸಂಪೂರ್ಣ ಮೊತ್ತಕ್ಕೆ ಅಲ್ಲ. ಗ್ರಾಹಕರು ನಗದು ಮಿತಿಯನ್ನು ಫಾಯಿಲ್ ಮಟ್ಟಿಗೆ ಬಳಸದಿದ್ದರೆ, ಬ್ಯಾಂಕ್ ಬದ್ಧತೆಯ ಶುಲ್ಕವನ್ನು ವಿಧಿಸುತ್ತದೆ. ನಗದು ಕ್ರೆಡಿಟ್‌ನ ಬಳಕೆಯಾಗದ ಭಾಗಕ್ಕೆ ಮಾತ್ರ ಈ ಶುಲ್ಕವನ್ನು ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.

 

<!--[if !supportLists]-->·          <!--[endif]-->ಓವರ್‌ಡ್ರಾಫ್ಟ್:

 

ಓವರ್‌ಡ್ರಾಫ್ಟ್ ಎನ್ನುವುದು ಬ್ಯಾಂಕರ್ ಮತ್ತು ಅವನ ಗ್ರಾಹಕರ ನಡುವಿನ ಒಂದು ವ್ಯವಸ್ಥೆಯಾಗಿದ್ದು, ಅದರ ಮೂಲಕ ಎರಡನೆಯವರು ಒಪ್ಪಿಕೊಂಡ ಮಿತಿಯವರೆಗೆ ಚಾಲ್ತಿ ಖಾತೆಯಲ್ಲಿನ ಅವರ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಬ್ಯಾಲೆನ್ಸ್‌ನ ಮೇಲೆ ಮತ್ತು ಹೆಚ್ಚಿನದನ್ನು ಹಿಂಪಡೆಯಲು ಅನುಮತಿಸುತ್ತಾರೆ. ಇದು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಭದ್ರತೆಯ ವಿರುದ್ಧ ನೀಡಲಾಗುವ ತಾತ್ಕಾಲಿಕ ವಸತಿ ಮಾತ್ರ.

ಸಾಲಗಾರನು ಎಷ್ಟು ಬಾರಿ ಬೇಕಾದರೂ ಡ್ರಾ ಮಾಡಬಹುದು ಮತ್ತು ಮರುಪಾವತಿ ಮಾಡಬಹುದು, ಓವರ್‌ಡ್ರಾ ಮಾಡಿದ ಒಟ್ಟು ಮೊತ್ತವು ಒಪ್ಪಿದ ಮಿತಿಯನ್ನು ಮೀರುವುದಿಲ್ಲ. ಬಡ್ಡಿಯನ್ನು ಡ್ರಾ ಮಾಡಿದ ಮೊತ್ತಕ್ಕೆ ಮಾತ್ರ ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಮಂಜೂರಾದ ಸಂಪೂರ್ಣ ಮೊತ್ತಕ್ಕೆ ಅಲ್ಲ.

 

<!--[if !supportLists]-->·          <!--[endif]-->ಸಾಲಗಳು:

ಆಕ್ಸ್‌ಫರ್ಡ್ ಡಿಕ್ಷನರಿ ಆಫ್ ಫೈನಾನ್ಸ್ ಅಂಡ್ ಬ್ಯಾಂಕಿಂಗ್ ಬ್ಯಾಂಕಿನ ಸಾಲವನ್ನು "ಬ್ಯಾಂಕ್‌ನಿಂದ ಗ್ರಾಹಕರಿಗೆ ನೀಡಿದ ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಮೊತ್ತ, ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಸಮಯಕ್ಕೆ, ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಬಡ್ಡಿದರದಲ್ಲಿ" ಎಂದು ವ್ಯಾಖ್ಯಾನಿಸುತ್ತದೆ.

            ಸಾಲಗಳನ್ನು ಕಂತುಗಳಲ್ಲಿ ಅಥವಾ ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಅವಧಿಯ ಮುಕ್ತಾಯದಲ್ಲಿ ಮರುಪಾವತಿ ಮಾಡಬಹುದು. ಸಾಲವನ್ನು ಭದ್ರತೆಯೊಂದಿಗೆ ಅಥವಾ ಇಲ್ಲದೆ ಮಾಡಬಹುದು.

            ಒಮ್ಮೆ ಪೂರ್ಣವಾಗಿ ಅಥವಾ ಭಾಗಶಃ ಮರುಪಾವತಿ ಮಾಡಿದರೆ, ಗ್ರಾಹಕರು ಸಾಲವನ್ನು ಮತ್ತೆ ಹಿಂಪಡೆಯಲು ಸಾಧ್ಯವಿಲ್ಲ. ಸಾಲಗಾರನು ಮತ್ತಷ್ಟು ಸಾಲವನ್ನು ಬಯಸಿದರೆ, ಅವನು ಹೊಸ ಸಾಲಕ್ಕೆ ವ್ಯವಸ್ಥೆ ಮಾಡಬೇಕು.

 

    · ಡಿಮ್ಯಾಂಡ್ ಲೋನ್ ವರ್ಸಸ್ ಟರ್ಮ್ ಲೋನ್ : ಲೋನ್ ಡಿಮ್ಯಾಂಡ್ ಲೋನ್ ಅಥವಾ ಟರ್ಮ್ ಲೋನ್ ಆಗಿರಬಹುದು.

ಬೇಡಿಕೆಯ ಸಾಲ: ಬೇಡಿಕೆಯ ಮೇಲೆ ಬೇಡಿಕೆಯ ಸಾಲವನ್ನು ಪಾವತಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಇದು ಅಲ್ಪಾವಧಿಗೆ ಮತ್ತು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಎರವಲುಗಾರನ ಕಾರ್ಯ ಬಂಡವಾಳದ ಅಗತ್ಯಗಳನ್ನು ಪೂರೈಸಲು ನೀಡಲಾಗುತ್ತದೆ.

ಅವಧಿ ಸಾಲಗಳು: ಅವಧಿಯ ಸಾಲಗಳು ಮಧ್ಯಮ-ಅವಧಿಯ ಅಥವಾ ದೀರ್ಘಾವಧಿಯದ್ದಾಗಿರಬಹುದು. ವಾಹನಗಳು, ಉಪಕರಣಗಳು ಮತ್ತು ಸಲಕರಣೆಗಳಿಗಾಗಿ ಒಂದು ವರ್ಷದಿಂದ ಐದು ವರ್ಷಗಳವರೆಗೆ ಮಧ್ಯಮ ಅವಧಿಯ ಸಾಲಗಳನ್ನು ನೀಡಲಾಗುತ್ತದೆ.

ಭೂಮಿ ಖರೀದಿ, ಕಾರ್ಖಾನೆ ಕಟ್ಟಡ ನಿರ್ಮಾಣ, ಹೊಸ ಯಂತ್ರೋಪಕರಣಗಳ ಖರೀದಿ ಮತ್ತು ಸ್ಥಾವರದ ಆಧುನೀಕರಣದಂತಹ ಬಂಡವಾಳ ವೆಚ್ಚಗಳಿಗೆ ದೀರ್ಘಾವಧಿ ಸಾಲಗಳನ್ನು ನೀಡಲಾಗುತ್ತದೆ.

·    ಸೆಕ್ಯೂರ್ಡ್ ವರ್ಸಸ್ ಅಸುರಕ್ಷಿತ ಸಾಲ:

 

ಬ್ಯಾಂಕ್ ಕಂಪನಿಗಳ ಕಾಯಿದೆ, 1991 ರ ಸೆಕ್ಷನ್ 5(ಇ) ಪ್ರಕಾರ, “ಸುರಕ್ಷಿತ ಸಾಲ ಅಥವಾ ಮುಂಗಡ ಎಂದರೆ ಅಂತಹ ಸಾಲ ಅಥವಾ ಭದ್ರತಾ ಸ್ವತ್ತುಗಳ ವಿರುದ್ಧ ಮಾಡಿದ ಮುಂಗಡ, ಅದರ ಮಾರುಕಟ್ಟೆ ಮೌಲ್ಯವು ಅಂತಹ ಸಾಲದ ಮೊತ್ತಕ್ಕಿಂತ ಯಾವುದೇ ರೀತಿಯಲ್ಲಿ ಕಡಿಮೆಯಿಲ್ಲ ಅಥವಾ ಮುಂಗಡ.

ಅಸುರಕ್ಷಿತ ಸಾಲ ಅಥವಾ ಮುಂಗಡ ಎಂದರೆ ಸಾಲ ಅಥವಾ ಮುಂಗಡ ಅಥವಾ ಅದರ ಭಾಗವು ಭದ್ರತೆಯ ವಿರುದ್ಧ ಮಂಜೂರಾತಿ ಅಗತ್ಯವಿಲ್ಲ.

 

·      ಭಾಗವಹಿಸುವಿಕೆ ಸಾಲ ಅಥವಾ ಒಕ್ಕೂಟದ ಸಾಲ:

ಒಂದಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚು ಫೈನಾನ್ಸಿಂಗ್ ಏಜೆನ್ಸಿಗಳಿಂದ ಒಂದು ಸಾಲವನ್ನು ನೀಡಿದರೆ, ಅದನ್ನು ಭಾಗವಹಿಸುವಿಕೆ ಅಥವಾ ಕನ್ಸೋರ್ಟಿಯಂ ಸಾಲ ಎಂದು ಕರೆಯಲಾಗುತ್ತದೆ.

ಭಾಗವಹಿಸುವ ಒಂದು ಅಥವಾ ಹೆಚ್ಚಿನ ಸಂಸ್ಥೆಗಳಿಗೆ ಪ್ರತ್ಯೇಕವಾಗಿ ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳಲು ಅಥವಾ ಸಾಲವನ್ನು ಪೂರೈಸುವಲ್ಲಿ ಮತ್ತು ಅನುಸರಿಸುವಲ್ಲಿ ಆಡಳಿತಾತ್ಮಕ ಅಥವಾ ಇತರ ತೊಂದರೆಗಳಿರುವಾಗ ಒಳಗೊಂಡಿರುವ ಅಪಾಯವು ತುಂಬಾ ದೊಡ್ಡದಾಗಿದ್ದರೆ ಅಂತಹ ಭಾಗವಹಿಸುವಿಕೆ ಅಗತ್ಯವಾಗುತ್ತದೆ.

 

·       ಖರೀದಿ ಮತ್ತು ರಿಯಾಯಿತಿ ಬಿಲ್‌ಗಳು:

ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳು ತಮ್ಮ ಗ್ರಾಹಕರಿಗೆ ವಿನಿಮಯದ ಬಿಲ್‌ಗಳನ್ನು ರಿಯಾಯಿತಿ ಮಾಡುವ ಮೂಲಕ ಮುಂಗಡಗಳನ್ನು ನೀಡುತ್ತವೆ. ಕಂತಿನ ಮೊತ್ತದಿಂದ ಬಡ್ಡಿ/ರಿಯಾಯಿತಿ ಮೊತ್ತವನ್ನು ಕಡಿತಗೊಳಿಸಿದ ನಂತರ ನಿವ್ವಳ ಮೊತ್ತವನ್ನು ಗ್ರಾಹಕರ ಖಾತೆಗೆ ಜಮಾ ಮಾಡಲಾಗುತ್ತದೆ.

ಈ ರೀತಿಯ ಸಾಲದಲ್ಲಿ, ಬಡ್ಡಿಯನ್ನು ಬ್ಯಾಂಕರ್ ಮುಂಚಿತವಾಗಿ ಸ್ವೀಕರಿಸುತ್ತಾರೆ. ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳು ಕೆಲವೊಮ್ಮೆ ರಿಯಾಯಿತಿ ನೀಡುವ ಬದಲು ಬಿಲ್‌ಗಳನ್ನು ಖರೀದಿಸುತ್ತವೆ.

ಸರಕುಗಳ ಶೀರ್ಷಿಕೆಯ ದಾಖಲೆಯೊಂದಿಗೆ ಬಿಲ್‌ಗಳನ್ನು   ಬ್ಯಾಂಕರ್‌ಗಳು ಖರೀದಿಸುತ್ತಾರೆ.

ವಾಣಿಜ್ಯ ಬ್ಯಾಂಕುಗಳಿಂದ ಉತ್ತಮ ಸಾಲದ ತತ್ವಗಳು:

1) ಪ್ರಧಾನ ಸುರಕ್ಷತೆ:

ಸಾಲ ನೀಡುವ ಅಥವಾ ಸಾಲ ನೀಡುವ ಪ್ರಮುಖ ನಿಯಮವೆಂದರೆ ನಿಧಿಯ ಸುರಕ್ಷತೆ. ಏಕೆಂದರೆ ಈ ಸಾಲಗಳು ಮತ್ತು ಮುಂಗಡಗಳ ಮೂಲಕ ಬ್ಯಾಂಕುಗಳು ಆದಾಯವನ್ನು ಗಳಿಸುತ್ತವೆ. ಒಂದು ವೇಳೆ ಬ್ಯಾಂಕ್ ನೀಡಿದ ಸಾಲವನ್ನು ಮರಳಿ ಪಡೆಯದಿದ್ದರೆ ಅದು ವಿಫಲವಾಗಬಹುದು. ಹೆಚ್ಚಿನ ಬಡ್ಡಿ ದರವನ್ನು ಪಡೆಯಲು ಬ್ಯಾಂಕ್ ತನ್ನ ನಿಧಿಯ ಸುರಕ್ಷತೆಯನ್ನು ತ್ಯಾಗ ಮಾಡಬಾರದು ಮತ್ತು ತ್ಯಾಗ ಮಾಡಬಾರದು. ಸಾಲ ನೀಡುವ ಮೊದಲು ಸಾಲಗಾರನ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಅರ್ಹತೆಯನ್ನು ಬ್ಯಾಂಕುಗಳು ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಬೇಕು.

2) ಮಾರುಕಟ್ಟೆ ಅಥವಾ ಲಿಕ್ವಿಡಿಟಿ:

             ಸಾಲವನ್ನು ನೀಡುವ ಎರಡನೇ ಪ್ರಮುಖ ತತ್ವವೆಂದರೆ ದ್ರವ್ಯತೆ. ಲಿಕ್ವಿಡಿಟಿ ಎಂದರೆ ಸಮಯ ಮತ್ತು ಹಣದ ನಷ್ಟವಿಲ್ಲದೆ ಸಾಲ ಮತ್ತು ಮುಂಗಡಗಳನ್ನು ನಗದಾಗಿ ಪರಿವರ್ತಿಸುವ ಸಾಧ್ಯತೆ. ಬ್ಯಾಂಕುಗಳು ಮೂಲಭೂತವಾಗಿ ಅಲ್ಪಾವಧಿಯ ನಿಧಿಗಳಲ್ಲಿ ವಿತರಕರು ಮತ್ತು ಆದ್ದರಿಂದ, ಅವರು ಮುಖ್ಯವಾಗಿ ಅಲ್ಪಾವಧಿಯ ಅವಧಿಗೆ ಹಣವನ್ನು ಸಾಲವಾಗಿ ನೀಡುತ್ತಾರೆ. ಸಾಲಗಾರನು ಬೇಡಿಕೆಯ ಮೇರೆಗೆ ಅಥವಾ ಕಡಿಮೆ ಸೂಚನೆಯೊಳಗೆ ಸಾಲವನ್ನು ಮರುಪಾವತಿಸಲು ಸಾಧ್ಯವಾಗುತ್ತದೆ ಎಂದು ಬ್ಯಾಂಕರ್ ನೋಡಬೇಕು.

3) ರಿಟರ್ನ್ ಅಥವಾ ಲಾಭದಾಯಕತೆ:   

            ರಿಟರ್ನ್ ಅಥವಾ ಲಾಭದಾಯಕತೆಯು ಮತ್ತೊಂದು ಪ್ರಮುಖ ತತ್ವವಾಗಿದೆ. ಬ್ಯಾಂಕಿನ ನಿಧಿಗಳು ಹೆಚ್ಚಿನ ಲಾಭವನ್ನು ಗಳಿಸಲು ಸೆಕ್ಯುರಿಟಿಗಳಲ್ಲಿ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡಬೇಕು, ಇದರಿಂದಾಗಿ ಅದು ತನ್ನ ಗ್ರಾಹಕರಿಗೆ ಅವರ ಠೇವಣಿಗಳ ಮೇಲೆ ಸಮಂಜಸವಾದ ಬಡ್ಡಿದರವನ್ನು ಪಾವತಿಸಬಹುದು, ಅದರ ಉದ್ಯೋಗಿಗಳಿಗೆ ಸಮಂಜಸವಾದ ಉತ್ತಮ ಸಂಬಳ ಮತ್ತು ಅದರ ಷೇರುದಾರರಿಗೆ ಉತ್ತಮ ಲಾಭವನ್ನು ನೀಡುತ್ತದೆ. ಆದಾಗ್ಯೂ, ಹೆಚ್ಚಿನ ಬಡ್ಡಿದರವನ್ನು ಗಳಿಸಲು ಬ್ಯಾಂಕ್ ಸುರಕ್ಷತೆ ಅಥವಾ ದ್ರವ್ಯತೆ ಎರಡನ್ನೂ ತ್ಯಾಗ ಮಾಡಬಾರದು.

4) ಸಾಲದ ಉದ್ದೇಶ:

            ಸಾಲವನ್ನು ನೀಡುವ ಮೊದಲು, ಯಾವ ಉದ್ದೇಶಕ್ಕಾಗಿ ಸಾಲವನ್ನು ಬೇಡಿಕೆ ಮಾಡಲಾಗಿದೆ ಎಂಬುದನ್ನು ಬ್ಯಾಂಕರ್ ಪರಿಶೀಲಿಸಬೇಕು. ಉತ್ಪಾದಕ ಉದ್ದೇಶಕ್ಕಾಗಿ ಸಾಲವನ್ನು ನೀಡಿದರೆ, ಸಾಲಗಾರನು ಹೆಚ್ಚು ಲಾಭವನ್ನು ಗಳಿಸುತ್ತಾನೆ ಮತ್ತು ಅವನು ಸಾಲವನ್ನು ಹಿಂತಿರುಗಿಸಲು ಸಾಧ್ಯವಾಗುತ್ತದೆ. ಯಾವುದೇ ಸಂದರ್ಭದಲ್ಲಿ, ಅನುತ್ಪಾದಕ ಉದ್ದೇಶಕ್ಕಾಗಿ ಸಾಲವನ್ನು ನೀಡಲಾಗುವುದಿಲ್ಲ.

5) ವೈವಿಧ್ಯೀಕರಣ:

            ಒಬ್ಬನು ತನ್ನ ಎಲ್ಲಾ ಮೊಟ್ಟೆಗಳನ್ನು ಒಂದೇ ಬುಟ್ಟಿಯಲ್ಲಿ ಹಾಕಬಾರದು ಎಂಬ ಹಳೆಯ ಗಾದೆ ಈ ತತ್ವವನ್ನು ಸ್ಪಷ್ಟವಾಗಿ ವಿವರಿಸುತ್ತದೆ. ಬ್ಯಾಂಕ್ ತನ್ನ ಎಲ್ಲಾ ಹಣವನ್ನು ಒಂದೇ ಉದ್ಯಮದಲ್ಲಿ ಹೂಡಿಕೆ ಮಾಡಬಾರದು. ಆ ಉದ್ಯಮ ವಿಫಲವಾದಲ್ಲಿ, ಬ್ಯಾಂಕರ್ ತನ್ನ ಸಾಲವನ್ನು ಮರುಪಡೆಯಲು ಸಾಧ್ಯವಾಗುವುದಿಲ್ಲ. ಆದ್ದರಿಂದ, ಬ್ಯಾಂಕ್ ವಿಫಲವಾಗಬಹುದು. ವೈವಿಧ್ಯೀಕರಣದ ತತ್ವದ ಪ್ರಕಾರ, ಬ್ಯಾಂಕ್ ವಿವಿಧ ಉದ್ಯಮಗಳಲ್ಲಿ ತನ್ನ ಹೂಡಿಕೆಗಳನ್ನು ವೈವಿಧ್ಯಗೊಳಿಸಬೇಕು ಮತ್ತು ಒಂದು ಉದ್ಯಮದಲ್ಲಿ ವಿವಿಧ ಸಾಲಗಾರರಿಗೆ ಸಾಲವನ್ನು ನೀಡಬೇಕು. ಎಲ್ಲಾ ಸಾಲಗಾರರು ಮತ್ತು ಉದ್ಯಮಗಳು ಒಂದೇ ಸಮಯದಲ್ಲಿ ವಿಫಲಗೊಳ್ಳುವ ಸಾಧ್ಯತೆ ಕಡಿಮೆ.     

6) ಭದ್ರತೆ:

            ಬ್ಯಾಂಕರ್ ಸುರಕ್ಷಿತ ಸಾಲಗಳನ್ನು ಮಾತ್ರ ನೀಡಬೇಕು. ಸಾಲಗಾರನು ಸಾಲವನ್ನು ಹಿಂದಿರುಗಿಸಲು ವಿಫಲವಾದಲ್ಲಿ, ಭದ್ರತೆಯ ಮಾರಾಟದಿಂದ ತಿಳಿದುಕೊಂಡ ನಂತರ ಬ್ಯಾಂಕರ್ ತನ್ನ ಸಾಲವನ್ನು ಮರುಪಡೆಯಬಹುದು. ಅಸುರಕ್ಷಿತ ಸಾಲಗಳ ಸಂದರ್ಭದಲ್ಲಿ, ಕೆಟ್ಟ ಸಾಲಗಳ ಸಾಧ್ಯತೆಗಳು ತುಂಬಾ ಹೆಚ್ಚಿರುತ್ತವೆ. ವಿವಿಧ ಬ್ಯಾಂಕುಗಳಲ್ಲಿ ಭದ್ರತಾ ಪರಿಸ್ಥಿತಿಗಳು ವಿಭಿನ್ನವಾಗಿವೆ.

7) ಮಾರ್ಜಿನ್ ಮನಿ:

            ಬ್ಯಾಂಕರ್ ಸಾಲವನ್ನು ನೀಡುವ ಭದ್ರತೆಯನ್ನು ಸರಿಯಾಗಿ ಮೌಲ್ಯೀಕರಿಸಬೇಕು. ಸಾಲದ ಮೊತ್ತ ಮತ್ತು ಭದ್ರತೆಯ ಮೌಲ್ಯದ ನಡುವೆ ಸಾಕಷ್ಟು ಅಂಚು ಇರಬೇಕು. ಸಾಕಷ್ಟು ಮಾರ್ಜಿನ್ ಅನ್ನು ನಿರ್ವಹಿಸದಿದ್ದರೆ, ಸಾಲಗಾರನು ತತ್ವ ಮತ್ತು ಬಡ್ಡಿಯ ಮೊತ್ತವನ್ನು ಪಾವತಿಸಲು ವಿಫಲವಾದಲ್ಲಿ ಸಾಲವು ಅಸುರಕ್ಷಿತವಾಗಿರಬಹುದು.

8) ರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ನೀತಿಗಳು:

            ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳು ಸಮಾಜದ ಬಗ್ಗೆ ಕೆಲವು ಸಾಮಾಜಿಕ ಜವಾಬ್ದಾರಿಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿವೆ. ಬ್ಯಾಂಕುಗಳು ಸುರಕ್ಷತೆ, ದ್ರವ್ಯತೆ ಮತ್ತು ಲಾಭದಾಯಕತೆಯ ಜೊತೆಗೆ ದೇಶದ ಆರ್ಥಿಕ ಮತ್ತು ಸಾಮಾಜಿಕ ಆದ್ಯತೆಗಳನ್ನು ಗಣನೆಗೆ ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳಬೇಕಾಗುತ್ತದೆ. ಸಾಲ ನೀಡುವ ನೀತಿಯನ್ನು ರೂಪಿಸುವಾಗ, ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳು ಸಾಲ ವಿತರಣೆಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದಂತೆ ಸರ್ಕಾರದ ನೀತಿಗಳಿಂದ ಮಾರ್ಗದರ್ಶಿಸಲ್ಪಡುತ್ತವೆ. ಹೀಗಾಗಿ, ರಾಷ್ಟ್ರೀಯ ಹಿತಾಸಕ್ತಿ ಮತ್ತು ನೀತಿಗಳು ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳ ಸಾಲ ನಿರ್ಧಾರಗಳ ಮೇಲೆ ಪ್ರಭಾವ ಬೀರುತ್ತವೆ.     

 

ಮುಂಗಡಗಳ ಮಟ್ಟವನ್ನು ಸೀಮಿತಗೊಳಿಸುವ ಅಂಶಗಳು:

ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳ ಸಾಲಗಳನ್ನು ಮಂಜೂರು ಮಾಡುವ ಮೊದಲು ಈ ಕೆಳಗಿನ ಅಂಶಗಳನ್ನು ಪರಿಗಣಿಸಬೇಕು;

ಠೇವಣಿದಾರರಿಂದ ಸಾಲ ಪಡೆದ ಹಣವನ್ನು ಬ್ಯಾಂಕುಗಳು ಸಾಲವಾಗಿ ನೀಡುತ್ತವೆ. ಈ ಠೇವಣಿಗಳನ್ನು ವಿವೇಚನೆಯಿಂದ ಬಳಸದ ಹೊರತು, ಬ್ಯಾಂಕುಗಳು ನಷ್ಟಕ್ಕೆ ಗುರಿಯಾಗುತ್ತವೆ.

ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳು ಠೇವಣಿಗಳನ್ನು ಕಮಾನುಗಳಲ್ಲಿ ನಿಷ್ಕ್ರಿಯವಾಗಿಡಲು ಅಥವಾ ಠೇವಣಿಗಳನ್ನು ಸಾಲವಾಗಿ ನೀಡಲು ಸಾಧ್ಯವಿಲ್ಲ ಮತ್ತು ನೆನಪಿಸಿಕೊಳ್ಳುವುದಿಲ್ಲ. ಆದ್ದರಿಂದ, ಸರಿಯಾದ ಸಾಲ ನೀತಿ ಜಾರಿಯಲ್ಲಿರಬೇಕು.

ಕಮರ್ಷಿಯಲ್ ಬ್ಯಾಂಕ್ ತನ್ನ ಗ್ರಾಹಕರಿಗೆ ಸಾಲವನ್ನು ಮಂಜೂರು ಮಾಡುವ ಮೊದಲು 7 ಅಂಶಗಳನ್ನು ಎಚ್ಚರಿಕೆಯಿಂದ ವಿಶ್ಲೇಷಿಸುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಪರಿಗಣಿಸುತ್ತದೆ.

1. ದ್ರವ್ಯತೆ.

2.  ಲಾಭದಾಯಕತೆ

3.       ಸುರಕ್ಷತೆ ಮತ್ತು ಭದ್ರತೆ.

4.   ಉದ್ದೇಶ.

5.  ಮರುಪಾವತಿಯ ಮೂಲಗಳು.

6.ಅಪಾಯದ ವೈವಿಧ್ಯೀಕರಣ.

7.   ಸಾಮಾಜಿಕ ಜವಾಬ್ದಾರಿ.

1. ದ್ರವ್ಯತೆ:

'ದ್ರವತೆ' ಎಂಬ ಪದವು ಬೇಡಿಕೆಯ ಮೇರೆಗೆ ಹಣವನ್ನು ಉತ್ಪಾದಿಸುವ ಸಾಮರ್ಥ್ಯವನ್ನು ಸೂಚಿಸುತ್ತದೆ. ಮುಂಗಡಗಳನ್ನು ನೀಡಲು ಬ್ಯಾಂಕ್ ಮುಖ್ಯವಾಗಿ ತನ್ನ ಠೇವಣಿಗಳನ್ನು ಬಳಸಿಕೊಳ್ಳುತ್ತದೆ.

ಈ ಠೇವಣಿಗಳನ್ನು ಬೇಡಿಕೆ ಅಥವಾ ನಿಗದಿತ ಅವಧಿಯ ಮುಕ್ತಾಯದ ಮೇಲೆ ಮರುಪಾವತಿಸಬಹುದಾಗಿದೆ. ಠೇವಣಿದಾರರ ಬೇಡಿಕೆಯನ್ನು ಸಮಯಕ್ಕೆ ಪೂರೈಸಲು, ಬ್ಯಾಂಕುಗಳು ತಮ್ಮ ಹಣವನ್ನು ದ್ರವ ಸ್ಥಿತಿಯಲ್ಲಿ ಇಡಬೇಕು.

ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಸಾಲಗಳಲ್ಲಿ ಲಾಕ್ ಆಗಿರುವ ಹಣವನ್ನು ಸಮಯಕ್ಕೆ ಹಿಂತಿರುಗಿಸಲು ಸಾಧ್ಯವಿಲ್ಲ ಮತ್ತು ಕಡಿಮೆ ದ್ರವವಾಗಿದೆ.

ಆದ್ದರಿಂದ ಬ್ಯಾಂಕ್ ತನ್ನ ಸಾಲವನ್ನು ಅಲ್ಪಾವಧಿಯ ಸಾಲಗಳಿಗೆ ಮಾತ್ರ ಸೀಮಿತಗೊಳಿಸಬೇಕು.

 

2. ಲಾಭದಾಯಕತೆ:

ಇತರ ಎಲ್ಲಾ ವಾಣಿಜ್ಯ ಸಂಸ್ಥೆಗಳಂತೆ, ಬ್ಯಾಂಕುಗಳು ಲಾಭಕ್ಕಾಗಿ ನಡೆಸಲ್ಪಡುತ್ತವೆ ಮತ್ತು ಸರ್ಕಾರಿ ಸ್ವಾಮ್ಯದ ಬ್ಯಾಂಕುಗಳು ಸಹ ಇದಕ್ಕೆ ಹೊರತಾಗಿಲ್ಲ.

ಠೇವಣಿದಾರರಿಗೆ ಬಡ್ಡಿಯನ್ನು ಪಾವತಿಸಲು, ಷೇರುದಾರರಿಗೆ ಲಾಭಾಂಶವನ್ನು ಘೋಷಿಸಲು, ಸ್ಥಾಪನೆಯ ಶುಲ್ಕಗಳು ಮತ್ತು ಇತರ ವೆಚ್ಚಗಳನ್ನು ಪೂರೈಸಲು, ಮೀಸಲು ಮತ್ತು ಕೆಟ್ಟ ಮತ್ತು ಅನುಮಾನಾಸ್ಪದ ಸಾಲಗಳು, ಸವಕಳಿ, ನಿರ್ವಹಣೆ, ಬ್ಯಾಂಕ್ ಒಡೆತನದ ಆಸ್ತಿಯ ಸುಧಾರಣೆಗಳು ಮತ್ತು ಅನಿಶ್ಚಿತ ನಷ್ಟವನ್ನು ಪೂರೈಸಲು ಸಾಕಷ್ಟು ಸಂಪನ್ಮೂಲಗಳನ್ನು ಒದಗಿಸಲು ಬ್ಯಾಂಕುಗಳು ಲಾಭವನ್ನು ಗಳಿಸುತ್ತವೆ. .

ಆದ್ದರಿಂದ ಲಾಭವು ಅತ್ಯಗತ್ಯ ಪರಿಗಣನೆಯಾಗಿದೆ. ಬ್ಯಾಂಕರ್‌ಗಳು ತಮ್ಮ ಹಣವನ್ನು ಅವರಿಗೆ ಸಾಕಷ್ಟು ಆದಾಯವನ್ನು ತರುವ ರೀತಿಯಲ್ಲಿ ಬಳಸಿಕೊಳ್ಳಬೇಕು.

ಆದಾಗ್ಯೂ, ಬ್ಯಾಂಕರ್ ಎಂದಿಗೂ ಲಾಭದಾಯಕತೆಗೆ ಅನಗತ್ಯ ಪ್ರಾಮುಖ್ಯತೆಯನ್ನು ನೀಡಬಾರದು.

3. ಸುರಕ್ಷತೆ ಮತ್ತು ಭದ್ರತೆ:

ಒಪ್ಪಂದದ ಪ್ರಕಾರ ಮುಂಗಡಗಳನ್ನು ಮರುಪಾವತಿಸಲು ಸಾಲಗಾರನಿಗೆ ಸಾಮರ್ಥ್ಯ ಮತ್ತು ಇಚ್ಛೆ ಇದೆ ಎಂದು ಬ್ಯಾಂಕರ್ ಖಚಿತಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಬೇಕು.

ಈ ಹಂತಕ್ಕೆ ನಿಕಟವಾಗಿ ಮೈತ್ರಿ ಮಾಡಿಕೊಂಡಿರುವ ಅವರು, ಸುರಕ್ಷಿತ ಮುಂಗಡವನ್ನು ನೀಡುವ ಮೊದಲು ಭದ್ರತೆ ಮತ್ತು ಮೌಲ್ಯದಲ್ಲಿನ ಏರಿಳಿತಗಳ ಸಾಧ್ಯತೆಗಳು ನೀಡುವ ಸುರಕ್ಷತೆಯ ಅಂಚುಗಳನ್ನು ಎಚ್ಚರಿಕೆಯಿಂದ ಪರಿಗಣಿಸಬೇಕು.

ಇದು ಅಸುರಕ್ಷಿತ ಮುಂಗಡವಾಗಿದ್ದರೆ, ಅದರ ಮರುಪಾವತಿಯು ಎರವಲುಗಾರನ ಮತ್ತು ಜಾಮೀನುದಾರರ ಕ್ರೆಡಿಟ್ ಅರ್ಹತೆಯನ್ನು ಅವಲಂಬಿಸಿರುತ್ತದೆ.

ಅಸುರಕ್ಷಿತ ಮುಂಗಡಗಳ ಸಂದರ್ಭದಲ್ಲಿ ಬ್ಯಾಂಕರ್ ಪರಿಗಣಿಸಬೇಕಾದ ಕಾರ್ಡಿನಲ್ ತತ್ವಗಳು ಎರವಲುಗಾರ ಮತ್ತು ಖಾತರಿದಾರರ ಪಾತ್ರ, ಸಾಮರ್ಥ್ಯ ಮತ್ತು ಬಂಡವಾಳ (ಜನಪ್ರಿಯವಾಗಿ 3C's ಎಂದು ಕರೆಯಲಾಗುತ್ತದೆ) ಅಥವಾ ವಿಶ್ವಾಸಾರ್ಹತೆ, ಜವಾಬ್ದಾರಿ ಮತ್ತು ಸಂಪನ್ಮೂಲಗಳು (3 R'ಗಳು ಎಂದು ಜನಪ್ರಿಯವಾಗಿ ಕರೆಯಲಾಗುತ್ತದೆ).

4. ಉದ್ದೇಶ:

ಮುಂಗಡವನ್ನು ಯಾವ ಉದ್ದೇಶಕ್ಕಾಗಿ ಅನ್ವಯಿಸಲಾಗಿದೆ ಎಂಬುದನ್ನು ಬ್ಯಾಂಕರ್ ಎಚ್ಚರಿಕೆಯಿಂದ ಪರಿಶೀಲಿಸಬೇಕು. ಮುಂಗಡವನ್ನು ಉತ್ಪಾದಕ ಉದ್ದೇಶಗಳಿಗಾಗಿ ಉದ್ದೇಶಿಸಿದ್ದರೆ, ಉತ್ಪಾದಕ ಚಟುವಟಿಕೆಗಳಿಗೆ ಉಂಟಾಗುವ ನಗದು ಹರಿವು ಮರುಪಾವತಿಯನ್ನು ಪ್ರೇರೇಪಿಸುತ್ತದೆ ಎಂದು ಸಮಂಜಸವಾಗಿ ನಿರೀಕ್ಷಿಸಬಹುದು.

ಸಹಜವಾಗಿ, ಮುಂಗಡವನ್ನು ಯಾವ ಉದ್ದೇಶಕ್ಕಾಗಿ ಬಳಸಲಾಗಿದೆ ಎಂಬುದನ್ನು ನಿಖರವಾಗಿ ಮೇಲ್ವಿಚಾರಣೆ ಮಾಡಲು ಬ್ಯಾಂಕರ್ ಜಾಗರೂಕರಾಗಿರಬೇಕು.

5. ಮರುಪಾವತಿಯ ಮೂಲಗಳು:

ಹಣಕಾಸಿನ ಸೌಕರ್ಯವನ್ನು ನೀಡುವ ಮೊದಲು, ಬ್ಯಾಂಕರ್ ಮರುಪಾವತಿ ಭರವಸೆ ನೀಡುವ ಮೂಲವನ್ನು ಪರಿಗಣಿಸಬೇಕು. ಕೆಲವು ನಿದರ್ಶನಗಳಲ್ಲಿ, ಕೆಲವು ತಿಂಗಳುಗಳಲ್ಲಿ ರಿಡೀಮ್ ಮಾಡಬೇಕಾದ ಡಿಬೆಂಚರ್‌ಗಳು ಅಥವಾ ಮುಂದಿನ ದಿನಗಳಲ್ಲಿ ಪ್ರಬುದ್ಧವಾಗಲು ಜೀವ ವಿಮಾ ಪಾಲಿಸಿಯನ್ನು ಭದ್ರತೆಯಾಗಿ ನೀಡಬಹುದು.

ಅಂತಹ ಭದ್ರತೆಯ ವಿರುದ್ಧದ ಪ್ರಗತಿಗಳು ಯಾವುದೇ ತೊಂದರೆ ನೀಡುವುದಿಲ್ಲ.

ಕೆಲವೊಮ್ಮೆ ಗ್ರಾಹಕರು ತಮ್ಮ ವ್ಯವಹಾರಕ್ಕಾಗಿ ಹೆಚ್ಚುವರಿ ಕಾರ್ಯನಿರತ ಬಂಡವಾಳಕ್ಕಾಗಿ ಸಾಲಗಳಿಗೆ ಅರ್ಜಿ ಸಲ್ಲಿಸಬಹುದು ಮತ್ತು ಒಂದು ಅವಧಿಯಲ್ಲಿ ಲಾಭವನ್ನು ಮರುಪಾವತಿ ಮಾಡಬಹುದು.

ಅಂತಹ ಸಂದರ್ಭಗಳಲ್ಲಿ, ಗ್ರಾಹಕರು ಸಮಂಜಸವಾಗಿ ಮರುಪಾವತಿಸಲು ನಿರೀಕ್ಷಿಸಬಹುದಾದ ದರವನ್ನು ಕಂಡುಹಿಡಿಯಬೇಕು.

6. ಅಪಾಯದ ವೈವಿಧ್ಯೀಕರಣ:

ಇದರರ್ಥ ಬ್ಯಾಂಕರ್ ತಮ್ಮ ಸಾಲ-ಸಮರ್ಥ ನಿಧಿಯ ಹೆಚ್ಚಿನ ಭಾಗವನ್ನು ಯಾವುದೇ ಸಾಲಗಾರ ಅಥವಾ ಉದ್ಯಮಕ್ಕೆ ಅಥವಾ ಒಂದು ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಪ್ರದೇಶಕ್ಕೆ ಸಾಲ ನೀಡಬಾರದು.

ಇಲ್ಲದಿದ್ದರೆ, ಆರ್ಥಿಕತೆಯ ಪ್ರತಿಕೂಲ ಬದಲಾವಣೆಯು ಇಡೀ ವ್ಯವಹಾರದ ಮೇಲೆ ಪರಿಣಾಮ ಬೀರಬಹುದು.

ಅಂತಹ ಸಂದರ್ಭದಲ್ಲಿ, ಮರುಪಾವತಿಯು ಹೆಚ್ಚು ಕಷ್ಟಕರವಾಗಿರುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಬ್ಯಾಂಕಿನ ಉಳಿವು ಪ್ರಶ್ನಾರ್ಹವಾಗುತ್ತದೆ. ಆದ್ದರಿಂದ ಒಂದು ಬ್ಯಾಂಕ್ "ಎಲ್ಲಾ ಮೊಟ್ಟೆಗಳನ್ನು ಒಂದೇ ಬುಟ್ಟಿಯಲ್ಲಿ ಹಾಕಬೇಡಿ" ಎಂಬ ಬುದ್ಧಿವಂತ ನೀತಿಯನ್ನು ಅನುಸರಿಸಬೇಕು.

ವಿಶಾಲ ಪ್ರದೇಶದಲ್ಲಿ ಹರಡಿರುವ ಮತ್ತು ವಿವಿಧ ಕೈಗಾರಿಕೆಗಳಿಗೆ ಸೇರಿದ ಅನೇಕ ಗ್ರಾಹಕರಿಗೆ ಮಧ್ಯಮ ಮೊತ್ತವನ್ನು ಬ್ಯಾಂಕ್ ಮುಂಗಡ ನೀಡಬೇಕು.

7. ಸಾಮಾಜಿಕ ಜವಾಬ್ದಾರಿ:

ಬ್ಯಾಂಕುಗಳು ಮೂಲಭೂತವಾಗಿ ವಾಣಿಜ್ಯ ಉದ್ಯಮಗಳು ಎಂದು ಒಪ್ಪಿಕೊಳ್ಳುವಾಗ, ಕೇವಲ ಆರ್ಥಿಕ ಜನರಿಗೆ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಹಣಕಾಸು ನೀಡಿದರೆ ಸಾಕಾಗುವುದಿಲ್ಲ ಎಂಬುದನ್ನು ಬ್ಯಾಂಕ್ ಮರೆಯಬಾರದು.

ಉತ್ಪಾದಕ ಪ್ರಯತ್ನದ ಮೂಲಕ, ಬ್ಯಾಂಕ್ ಹಣಕಾಸು ಜನರನ್ನು ಸಾಲಕ್ಕೆ ಅರ್ಹರನ್ನಾಗಿ ಮಾಡಬೇಕು ಮತ್ತು ಅವರನ್ನು ಆರ್ಥಿಕ ವ್ಯಕ್ತಿಗಳಾಗಿ ಪರಿವರ್ತಿಸಬೇಕು.

ಸಾಲಗಾರನ ತಾಂತ್ರಿಕ ಸಾಮರ್ಥ್ಯ, ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆಯ ನಮ್ಯತೆ ಮತ್ತು ಆರ್ಥಿಕ ಕಾರ್ಯಸಾಧ್ಯತೆ, ಸಾಲಗಾರನು ನೀಡಬಹುದಾದ ಭದ್ರತೆಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚಾಗಿ ಸಾಲದ ಪ್ರಸ್ತಾಪವನ್ನು ಮೌಲ್ಯಮಾಪನ ಮಾಡುವಾಗ ಪರಿಗಣಿಸಬೇಕು.

ಬ್ಯಾಂಕ್ ಸಾಲವನ್ನು ವಿಸ್ತರಿಸಲು ಆದ್ಯತೆಯ ವಲಯಗಳನ್ನು ಗುರುತಿಸುವುದು ಬ್ಯಾಂಕಿಂಗ್ ವ್ಯವಸ್ಥೆಯಲ್ಲಿ ಧನಾತ್ಮಕ ಬೆಳವಣಿಗೆ ಎಂದು ಪರಿಗಣಿಸಬೇಕು,  ಸಮಾಜದ ಕಡೆಗೆ ತನ್ನ ಜವಾಬ್ದಾರಿಯನ್ನು ಪರಿಣಾಮಕಾರಿಯಾಗಿ ನಿರ್ವಹಿಸುವ ಗುರಿಯನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ.

 

3) ಚಾರ್ಜ್ ರಚಿಸುವ ವಿವಿಧ ವಿಧಾನಗಳು ಯಾವುವು?

ಹಕ್ಕು, ಪ್ರತಿಜ್ಞೆ, ಅಡಮಾನ, ಹೈಪೋಥೆಕೇಶನ್ ಮತ್ತು ನಿಯೋಜನೆ

 

4) ಲಿಯನ್ ಎಂದರೇನು?

ಲೀನ್ ಎನ್ನುವುದು ಸಾಲದಾತ ಅಥವಾ ಸಾಲಗಾರನ ಹಕ್ಕಾಗಿದ್ದು, ಸಾಲಗಾರನಿಗೆ ಸೇರಿದ ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ಅವನಿಗೆ ಪಾವತಿಸಬೇಕಾದ ಸಾಲವನ್ನು ಮರುಪಾವತಿ ಮಾಡುವವರೆಗೆ ಉಳಿಸಿಕೊಳ್ಳುತ್ತದೆ.

ಲೀನ್ ಒಬ್ಬ ವ್ಯಕ್ತಿಗೆ ಸರಕುಗಳ ಸ್ವಾಧೀನವನ್ನು ಉಳಿಸಿಕೊಳ್ಳುವ ಹಕ್ಕನ್ನು ಮಾತ್ರ ನೀಡುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಅಂತಹ ಹಕ್ಕನ್ನು ಶಾಸನದಿಂದ ಅಥವಾ ಪದ್ಧತಿಯಿಂದ ಅಥವಾ ಬಳಕೆಯಿಂದ ಸ್ಪಷ್ಟವಾಗಿ ನೀಡದ ಹೊರತು ಮಾರಾಟ ಮಾಡುವ ಅಧಿಕಾರವನ್ನು ನೀಡುವುದಿಲ್ಲ.

ಬ್ಯಾಂಕ್ ಹಕ್ಕನ್ನು ವ್ಯಕ್ತಿಯು ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ಖರೀದಿಸಲು ಬ್ಯಾಂಕಿನಿಂದ ಸಾಲವನ್ನು ತೆಗೆದುಕೊಂಡಾಗ ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ನೀಡಲಾಗುವ ಹಕ್ಕು. ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ನೀವು ಕಾರನ್ನು ಖರೀದಿಸಲು ಬ್ಯಾಂಕಿನಿಂದ ಸಾಲವನ್ನು ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳುತ್ತೀರಿ. ಕಾರಿನ ಬೆಲೆಯನ್ನು ಸಾಲದ ಮೊತ್ತದಿಂದ ಪಾವತಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಇದು ಕಾರಿನ ಮೇಲೆ ಹಕ್ಕನ್ನು ನೀಡಲು ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗೆ ಕಾನೂನುಬದ್ಧ ಹಕ್ಕನ್ನು ನೀಡುತ್ತದೆ. ಈಗ, ನೀವು ಸಾಲವನ್ನು ಎರವಲು ಪಡೆಯುವ ಸಮಯದಲ್ಲಿ ಭರವಸೆ ನೀಡಿದ ಸಾಲ ಮತ್ತು ಬಡ್ಡಿಯನ್ನು ಮರುಪಾವತಿಸಲು ವಿಫಲವಾದಲ್ಲಿ, ಕಾರ್ ಆಗಿರುವ ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ತಮ್ಮ ಸ್ವಾಧೀನಕ್ಕೆ ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳುವ ಹಕ್ಕನ್ನು ಬ್ಯಾಂಕ್ ಹೊಂದಿದೆ. ಆದಾಗ್ಯೂ, ನೀವು ಸಾಲವನ್ನು ಸಮಯಕ್ಕೆ ಯಶಸ್ವಿಯಾಗಿ ಪಾವತಿಸಿದರೆ, ಬ್ಯಾಂಕ್ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಯನ್ನು ಬಿಡುಗಡೆ ಮಾಡುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ನೀವು ಕಾರಿನ ನಿಜವಾದ ಮಾಲೀಕರಾಗುತ್ತೀರಿ.

ಬ್ಯಾಂಕರ್‌ನ ಹಕ್ಕನ್ನು "ಸಾಮಾನ್ಯ ಹಕ್ಕು" ಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚು. ಗ್ರಾಹಕರು ಡೀಫಾಲ್ಟ್‌ನಲ್ಲಿ ಸರಕುಗಳು ಮತ್ತು ಭದ್ರತೆಗಳನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡುವ ಅಧಿಕಾರವನ್ನು ಇದು ಅವನಿಗೆ (ಬ್ಯಾಂಕರ್) ನೀಡುತ್ತದೆ. ಅಂತಹ ಹಕ್ಕು ಹಕ್ಕು ಪ್ರತಿಜ್ಞೆಯನ್ನು ಹೋಲುತ್ತದೆ ಮತ್ತು ಇದನ್ನು ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿ ಸೂಚಿತ ಪ್ರತಿಜ್ಞೆ ಎಂದು ಕರೆಯಲಾಗುತ್ತದೆ.

ಹಲವಾರು ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಪ್ರಕಾರದ ಹಕ್ಕುಗಳಿವೆ: ಒಮ್ಮತದ ಹಕ್ಕುಗಳು, ತೆರಿಗೆ ಹಕ್ಕುಗಳು, ಗುತ್ತಿಗೆದಾರರ ಅಥವಾ ಮೆಕ್ಯಾನಿಕ್ ಹಕ್ಕುಗಳು ಮತ್ತು ಇನ್ನಷ್ಟು.

 

ಹೈಪೋಥಿಕೇಶನ್ ಎಂದರೇನು?

ಸಾಲವನ್ನು ಪಡೆದುಕೊಳ್ಳಲು ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ಮೇಲಾಧಾರವಾಗಿ ವಾಗ್ದಾನ ಮಾಡಿದಾಗ ಹೈಪೋಥಿಕೇಶನ್ ಸಂಭವಿಸುತ್ತದೆ. ಆಸ್ತಿಯ ಮಾಲೀಕರು ಆಸ್ತಿಯಿಂದ ಉತ್ಪತ್ತಿಯಾಗುವ ಆದಾಯದಂತಹ ಶೀರ್ಷಿಕೆ, ಸ್ವಾಧೀನ ಅಥವಾ ಮಾಲೀಕತ್ವದ ಹಕ್ಕುಗಳನ್ನು ಬಿಟ್ಟುಕೊಡುವುದಿಲ್ಲ. ಆದಾಗ್ಯೂ, ಒಪ್ಪಂದದ ನಿಯಮಗಳನ್ನು ಪೂರೈಸದಿದ್ದರೆ ಸಾಲದಾತನು ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ವಶಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಬಹುದು.

ಬಾಡಿಗೆ ಆಸ್ತಿ, ಉದಾಹರಣೆಗೆ, ಬ್ಯಾಂಕ್ ನೀಡಿದ ಅಡಮಾನದ ವಿರುದ್ಧ ಮೇಲಾಧಾರವಾಗಿ ಹೈಪೊಥಿಕೇಶನ್‌ಗೆ ಒಳಗಾಗಬಹುದು. ಆಸ್ತಿಯು ಮೇಲಾಧಾರವಾಗಿ ಉಳಿದಿರುವಾಗ, ಬರುವ ಬಾಡಿಗೆ ಆದಾಯದ ಮೇಲೆ ಬ್ಯಾಂಕ್ ಯಾವುದೇ ಹಕ್ಕು ಹೊಂದಿಲ್ಲ; ಆದಾಗ್ಯೂ, ಜಮೀನುದಾರನು ಸಾಲದಲ್ಲಿ ಡೀಫಾಲ್ಟ್ ಮಾಡಿದರೆ, ಬ್ಯಾಂಕ್ ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ವಶಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಬಹುದು.

ನಿಯೋಜನೆ ಎಂದರೇನು?

ನಿಯೋಜನೆ ಎನ್ನುವುದು ಆಸ್ತಿ ಅಥವಾ ಹಣದ ಮೇಲೆ ಅಸ್ತಿತ್ವದಲ್ಲಿರುವ ಅಥವಾ ಭವಿಷ್ಯದ ಹಕ್ಕನ್ನು ಒಬ್ಬ ವ್ಯಕ್ತಿಯಿಂದ ಇನ್ನೊಬ್ಬ ವ್ಯಕ್ತಿಗೆ ವರ್ಗಾಯಿಸುವ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಯಾಗಿದೆ. ಬ್ಯಾಂಕಿನಲ್ಲಿ ಸ್ಥಿರ ಠೇವಣಿ ಇರಿಸುವ ಸಂದರ್ಭದಲ್ಲಿ ಇದು ಅನ್ವಯಿಸುತ್ತದೆ. ಕರಗಿದ ಸಂಸ್ಥೆಯಲ್ಲಿ ಪಾಲುದಾರರ ಆಸಕ್ತಿ ಇತ್ಯಾದಿ.

 

ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆ ಮತ್ತು ಪ್ರತಿಜ್ಞೆಯ ನಡುವಿನ ವ್ಯತ್ಯಾಸ

ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಯ ಸಂದರ್ಭದಲ್ಲಿ, ಸಾಲದಾತನು ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ಉಳಿಸಿಕೊಳ್ಳುವ ಹಕ್ಕನ್ನು ಹೊಂದಿರುತ್ತಾನೆ ಆದರೆ ಮಾರಾಟ ಮಾಡಬಾರದು. ಬ್ಯಾಂಕುಗಳಿಗೆ, ಒಂದು ಬದ್ಧತೆಯು ಸೂಚಿತವಾದ ಪ್ರತಿಜ್ಞೆಯಾಗಿದೆ, ಅಂದರೆ, ಸಾಲಗಾರನು ಡೀಫಾಲ್ಟ್ ಮಾಡಿದರೆ ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡುವ ಹಕ್ಕನ್ನು ಬ್ಯಾಂಕ್ ಹೊಂದಿದೆ.

ಆದರೆ ವಾಗ್ದಾನದ ಸಂದರ್ಭದಲ್ಲಿ, ಸಾಲಗಾರನು ಸಾಲಗಾರನು ಡೀಫಾಲ್ಟ್ ಮಾಡಿದರೆ ವಾಗ್ದಾನ ಮಾಡಿದ ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ಉಳಿಸಿಕೊಳ್ಳಲು ಮತ್ತು ಮಾರಾಟ ಮಾಡಲು ಸಾಲದಾತನು ಹಕ್ಕನ್ನು ಹೊಂದಿರುತ್ತಾನೆ.

 

5) ಪ್ರತಿಜ್ಞೆ ಎಂದರೇನು?

ಪ್ರತಿಜ್ಞೆ ಎನ್ನುವುದು ಸಾಲಗಾರ ಅಥವಾ ಸಾಲಗಾರನಿಂದ ಸಾಲವನ್ನು ಪಾವತಿಸಲು ಭದ್ರತೆಯಾಗಿ ಸರಕುಗಳ ವಿತರಣೆಯಾಗಿದ್ದು, ಇದನ್ನು ಸಾಲಗಾರ ಅಥವಾ ಸಾಲಗಾರನಿಗೆ ಪ್ಲೆಡ್ಜರ್ ಎಂದು ಕರೆಯಲಾಗುತ್ತದೆ.

Ø   ಮುಂಗಡವನ್ನು ಪಡೆಯಲು ಸರಕುಗಳನ್ನು ವಿತರಿಸಿದಾಗ ಪ್ರತಿಜ್ಞೆ ಸಂಭವಿಸುತ್ತದೆ.

Øವಾಗ್ದಾನ ಮಾಡಿದ ಸರಕುಗಳನ್ನು ಸಾಲದ ಮರುಪಾವತಿಯ ಮೇಲೆ ಮಾಲೀಕರಿಗೆ ಹಿಂತಿರುಗಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.

Ø   ಸರಕುಗಳು ಸಾಲಕ್ಕೆ ಭದ್ರತೆಯಾಗಿ ಕಾರ್ಯನಿರ್ವಹಿಸುತ್ತವೆ.

 

ಪ್ರತಿಜ್ಞೆಯಾಗಿ ಬ್ಯಾಂಕರ್‌ನ ಹಕ್ಕುಗಳು

1.ವಾಗ್ದಾನ ಮಾಡುವವರು ಅದರ ಮೇಲಿನ ಬಡ್ಡಿ ಮತ್ತು ಸರಕುಗಳ ಸ್ವಾಧೀನ ಮತ್ತು ಸಂರಕ್ಷಣೆಗಾಗಿ ಉಂಟಾದ ಎಲ್ಲಾ ಅಗತ್ಯ ವೆಚ್ಚಗಳೊಂದಿಗೆ ಸಾಲವನ್ನು ಪಾವತಿಸುವವರೆಗೆ ವಾಗ್ದಾನ ಮಾಡಿದ ಸರಕುಗಳನ್ನು ಉಳಿಸಿಕೊಳ್ಳುವ ಹಕ್ಕನ್ನು ಹೊಂದಿರುತ್ತಾರೆ.

2. ಪ್ರತಿಜ್ಞೆಯು ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಸಾಲಕ್ಕೆ ಮಾತ್ರ ವಾಗ್ದಾನ ಮಾಡಿದ ಸರಕುಗಳನ್ನು ಉಳಿಸಿಕೊಳ್ಳುವ ಹಕ್ಕನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ ಮತ್ತು ಒಪ್ಪಂದವು ಬೇರೆ ರೀತಿಯಲ್ಲಿ ಒದಗಿಸದ ಹೊರತು ಯಾವುದೇ ಸಾಲಕ್ಕಾಗಿ ಅಲ್ಲ.

3.  ವಾಗ್ದಾನ ಮಾಡಿದ ಸರಕನ್ನು ಸಂರಕ್ಷಿಸಲು ಆತನಿಂದ ಉಂಟಾದ ಅಸಾಧಾರಣ ವೆಚ್ಚಗಳನ್ನು ಪ್ರತಿಜ್ಞೆಗಾರನಿಂದ ಪಡೆಯಲು ಪ್ರತಿಜ್ಞೆಯು ಅರ್ಹನಾಗಿರುತ್ತಾನೆ.

4.  ಪ್ಲೆಡ್ಜರ್ ಪಾವತಿಯಲ್ಲಿ ಡೀಫಾಲ್ಟ್ ಮಾಡಿದರೆ, ಈ ಕೆಳಗಿನ ಕೋರ್ಸ್‌ಗಳು ಪ್ರತಿಜ್ಞೆಗೆ ತೆರೆದಿರುತ್ತವೆ:

         Ø ಅವರು ಮೊತ್ತದ ವಸೂಲಿಗೆ ಮೊಕದ್ದಮೆ ಹೂಡಬಹುದು ಮತ್ತು ಸರಕುಗಳ ಮಾರಾಟಕ್ಕೆ ಮೊಕದ್ದಮೆ ಹೂಡಬಹುದು.

         Ø  ಸಮಂಜಸವಾದ ಸೂಚನೆ ನೀಡಿದ ನಂತರ ಅವನು ಸ್ವತಃ ಸರಕುಗಳನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡಬಹುದು.

5.      ಅಂತಹ ಮಾರಾಟದ ಆದಾಯವು ಸಾಲ ಅಥವಾ ಕಾರ್ಯಕ್ಷಮತೆಯ ಕಾರಣದಿಂದಾಗಿ ಮೊತ್ತಕ್ಕಿಂತ ಕಡಿಮೆಯಿದ್ದರೆ, ಪ್ರತಿಜ್ಞೆಯು ಇನ್ನೂ ಬಾಕಿಯನ್ನು ಪಾವತಿಸಲು ಜವಾಬ್ದಾರನಾಗಿರುತ್ತಾನೆ. ಮಾರಾಟದ ಆದಾಯವು ಬಾಕಿಯಿರುವ ಮೊತ್ತಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿದ್ದರೆ, ಪ್ರತಿಜ್ಞೆಯು ಹೆಚ್ಚುವರಿಯನ್ನು ಪ್ರತಿಜ್ಞೆಗೆ ಪಾವತಿಸಬೇಕು.

6. ಮೂರನೇ ವ್ಯಕ್ತಿಯು ವಾಗ್ದಾನ ಮಾಡಿದ ಸರಕುಗಳ ಬಳಕೆಯ ಅಥವಾ ಸ್ವಾಧೀನದ ಪ್ರತಿಜ್ಞೆಯನ್ನು ತಪ್ಪಾಗಿ ಕಸಿದುಕೊಂಡರೆ, ಮಾಲೀಕನು ಹೊಂದಿದ್ದಂತೆ ಅವನು ಮೂರನೇ ವ್ಯಕ್ತಿಯ ವಿರುದ್ಧ ಪರಿಹಾರಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿದ್ದಾನೆ. ಪ್ರತಿಜ್ಞೆಯು ಹಾನಿಗಾಗಿ ಮೊಕದ್ದಮೆಯನ್ನು ಸಲ್ಲಿಸಬಹುದು.

 

7. ವಾಗ್ದಾನ ಮಾಡುವವರು ಯಾವುದೇ ದೋಷವನ್ನು ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸದ ಕಾರಣ ಪ್ರತಿಜ್ಞೆಯು ಯಾವುದೇ ಹಾನಿಯನ್ನು ಅನುಭವಿಸಿದರೆ, ಹಿಟ್ಟರ್ ಅದಕ್ಕೆ ಜವಾಬ್ದಾರನಾಗಿರುತ್ತಾನೆ.

8. ವಾಗ್ದಾನ ಮಾಡಿದ ಸರಕುಗಳಿಗೆ ವಾಗ್ದಾನ ಮಾಡುವವರ ಶೀರ್ಷಿಕೆಯು ದೋಷಯುಕ್ತವಾಗಿರುವಾಗ ಪ್ರತಿಜ್ಞೆಯು ನಷ್ಟವನ್ನು ಅನುಭವಿಸಿದರೆ, ಪ್ರತಿಜ್ಞೆಯು ಜವಾಬ್ದಾರನಾಗಿರುತ್ತಾನೆ.

 

ಅಡಮಾನ:

ಅಡಮಾನವು ಮುಂಗಡ ಹಣದ ಪಾವತಿಯನ್ನು ಭದ್ರಪಡಿಸುವ ಉದ್ದೇಶಕ್ಕಾಗಿ ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ಸ್ಥಿರ ಆಸ್ತಿಯಲ್ಲಿ ಆಸಕ್ತಿಯನ್ನು ವರ್ಗಾಯಿಸುವುದು ಅಥವಾ ಸಾಲದ ಮೂಲಕ ಮುಂಗಡಗೊಳಿಸುವುದು. ಈ ರೀತಿಯ ಸಾಲವು ದೀರ್ಘಾವಧಿಯ ಸ್ವರೂಪದಲ್ಲಿದೆ. ಸಾಲಗಾರನು ಬಡ್ಡಿ ಮೊತ್ತದೊಂದಿಗೆ ಸಾಲವನ್ನು ಮರುಪಾವತಿಸಲು ವಿಫಲವಾದರೆ, ಅಡಮಾನದ ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ವಿಲೇವಾರಿ ಮಾಡುವ ಮೂಲಕ ಸಾಲದ ಮೊತ್ತವನ್ನು ಮರುಪಡೆಯಲು ಬ್ಯಾಂಕರ್‌ಗೆ ಹಕ್ಕಿದೆ.

ಅಡಮಾನ ಸಾಲದಾತ

ಅಡಮಾನದ ವಿವಿಧ ವಿಧಗಳು

6 ವಿಧದ ಅಡಮಾನಗಳು;

1.    ಸರಳ ಅಡಮಾನ,

2.      ಷರತ್ತುಬದ್ಧ ಮಾರಾಟದ ಮೂಲಕ ಅಡಮಾನ,

3.     ಲಾಭದಾಯಕ ಅಡಮಾನ,

4.       ಇಂಗ್ಲೀಷ್ ಅಡಮಾನ,

5.     ಶೀರ್ಷಿಕೆ ಪತ್ರಗಳ ಠೇವಣಿ ಮೂಲಕ ಅಡಮಾನ, ಮತ್ತು

6.       ಅಸಂಗತ ಅಡಮಾನ

7.       ಕಾನೂನು ಅಡಮಾನ

8.      ಸಮಾನ ಅಡಮಾನ

1) ಸರಳ ಅಡಮಾನ:

ಒಂದು ಸರಳ ಅಡಮಾನವೆಂದರೆ, ಅಡಮಾನದ ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ಸ್ವಾಧೀನಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳದೆ, ಅಡಮಾನದ ಹಣವನ್ನು ಪಾವತಿಸಲು ಅಡಮಾನದಾರನು ತನ್ನನ್ನು ತಾನೇ ಬಂಧಿಸಿಕೊಳ್ಳುತ್ತಾನೆ ಮತ್ತು ತನ್ನ ಒಪ್ಪಂದದ ಪ್ರಕಾರ ಪಾವತಿಸಲು ವಿಫಲವಾದಲ್ಲಿ, ಅಡಮಾನದಾರನು ಹಕ್ಕನ್ನು ಹೊಂದಿರುತ್ತಾನೆ ಎಂದು ಸ್ಪಷ್ಟವಾಗಿ ಅಥವಾ ಸೂಚ್ಯವಾಗಿ ಒಪ್ಪಿಕೊಳ್ಳುತ್ತಾನೆ. ಅಡಮಾನದ ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡಲು ಕಾರಣವಾಗುವುದು. ಅಡಮಾನದ ಹಣವನ್ನು ಪಾವತಿಸಲು ಇದುವರೆಗೆ ಅನ್ವಯಿಸಬೇಕಾದ ಮಾರಾಟದ ಆದಾಯವು ಅಗತ್ಯವಾಗಬಹುದು.

ಆದಾಗ್ಯೂ, ಅಡಮಾನದಾರನು ನೇರವಾಗಿ ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡಲು ಸಾಧ್ಯವಿಲ್ಲ, ಮತ್ತು ಮಾರಾಟವು ನ್ಯಾಯಾಲಯದ ಮಧ್ಯಸ್ಥಿಕೆಯ ಮೂಲಕ ಇರಬೇಕು.

2) ಷರತ್ತುಬದ್ಧ ಮಾರಾಟದ ಮೂಲಕ ಅಡಮಾನ:

ಷರತ್ತುಬದ್ಧ ಮಾರಾಟದ ಮೂಲಕ ಅಡಮಾನವು ಅಡಮಾನದಾರನು ಮೇಲ್ನೋಟಕ್ಕೆ ಅಡಮಾನಗೊಳಿಸಿದ ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ಷರತ್ತಿನ ಮೇಲೆ ಮಾರಾಟ ಮಾಡುತ್ತಾನೆ -

·        ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ದಿನಾಂಕದಂದು ಅಡಮಾನದ ಹಣವನ್ನು ಪಾವತಿಸದಿದ್ದಲ್ಲಿ, ಮಾರಾಟವು ಸಂಪೂರ್ಣವಾಗುತ್ತದೆ, ಅಥವಾ

·         ಅಂತಹ ಪಾವತಿಯನ್ನು ಮಾಡಿದಾಗ, ಮಾರಾಟವು ನಿರರ್ಥಕವಾಗುತ್ತದೆ, ಅಥವಾ

·       ಅಂತಹ ಪಾವತಿಯನ್ನು ಮಾಡಿದಾಗ, ಖರೀದಿದಾರನು ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ಮಾರಾಟಗಾರನಿಗೆ ವರ್ಗಾಯಿಸಬೇಕು.

ಲಾಭದಾಯಕ ಅಡಮಾನ

ಅಡಮಾನದಾರನು ಅಡಮಾನದ ಆಸ್ತಿಯ ಸ್ವಾಧೀನವನ್ನು ಅಡಮಾನದಾರನಿಗೆ ತಲುಪಿಸುತ್ತಾನೆ ಅಥವಾ ಒಪ್ಪಿಸುತ್ತಾನೆ ಮತ್ತು ಅವನಿಗೆ ಅಧಿಕಾರ ನೀಡುವುದು ಲಾಭದಾಯಕ ಅಡಮಾನವಾಗಿದೆ -

·     ಅಡಮಾನದ ಹಣವನ್ನು ಪಾವತಿಸುವವರೆಗೆ ಅಂತಹ ಸ್ವಾಧೀನವನ್ನು ಉಳಿಸಿಕೊಳ್ಳಲು,

·      ಆಸ್ತಿಯಿಂದ ಬರುವ ಬಾಡಿಗೆಗಳು ಮತ್ತು ಲಾಭಗಳ ಸಂಪೂರ್ಣ ಅಥವಾ ಯಾವುದೇ ಭಾಗವನ್ನು ಸ್ವೀಕರಿಸಲು, ಮತ್ತು

·   ಅಂತಹ ಬಾಡಿಗೆಗಳು ಅಥವಾ ಲಾಭಗಳನ್ನು ಸೂಕ್ತವಾಗಿಸಲು; (i) ಬಡ್ಡಿಗೆ ಬದಲಾಗಿ, ಅಥವಾ (ii) ಅಡಮಾನದ ಹಣದ ಪಾವತಿಯಲ್ಲಿ, ಅಥವಾ (iii) ಭಾಗಶಃ ಬಡ್ಡಿಗೆ ಬದಲಾಗಿ ಮತ್ತು ಭಾಗಶಃ ಅಡಮಾನದ ಹಣಕ್ಕೆ ಬದಲಾಗಿ.

ಇಂಗ್ಲೀಷ್ ಅಡಮಾನ

ಇಂಗ್ಲಿಷ್ ಅಡಮಾನವು ಈ ಕೆಳಗಿನ ಗುಣಲಕ್ಷಣಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ:

·     ಅಡಮಾನದಾರನು ಒಂದು ನಿರ್ದಿಷ್ಟ ದಿನದಂದು ಅಡಮಾನದ ಹಣವನ್ನು ಮರುಪಾವತಿಸಲು ವೈಯಕ್ತಿಕ ಭರವಸೆಯನ್ನು ನೀಡುತ್ತಾನೆ.

·    ಅಡಮಾನದ ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ಅಡಮಾನಕ್ಕೆ ವರ್ಗಾಯಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಆದ್ದರಿಂದ, ಅಡಮಾನದಾರನು ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ತಕ್ಷಣ ಸ್ವಾಧೀನಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಲು ಅರ್ಹನಾಗಿರುತ್ತಾನೆ. ಅವನು / ಅವಳು ಕೆಲವು ಸಂದರ್ಭಗಳಲ್ಲಿ, ನ್ಯಾಯಾಲಯದ ಹಸ್ತಕ್ಷೇಪವಿಲ್ಲದೆ ಅಡಮಾನದ ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ಮಾರಾಟ ಮಾಡಬಹುದು.

·          ವರ್ಗಾವಣೆಯು ಈ ಷರತ್ತಿಗೆ ಒಳಪಟ್ಟಿರುತ್ತದೆ, ಅಡಮಾನದಾರನು ಒಪ್ಪಿಕೊಂಡಂತೆ ಅಡಮಾನದ ಹಣವನ್ನು ಪಾವತಿಸಿದ ನಂತರ ಅಡಮಾನದಾರನಿಗೆ ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ಮರು-ವರ್ಗಾವಣೆ ಮಾಡುತ್ತಾನೆ.

ಶೀರ್ಷಿಕೆ ಪತ್ರಗಳ ಠೇವಣಿ ಮೂಲಕ ಅಡಮಾನ

ಒಬ್ಬ ವ್ಯಕ್ತಿಯು ಅದರ ಮೇಲೆ ಭದ್ರತೆಯನ್ನು ರಚಿಸಲು ಸ್ಥಿರ ಆಸ್ತಿಯ ಶೀರ್ಷಿಕೆಯ ದಾಖಲೆಗಳನ್ನು ಸಾಲಗಾರ ಅಥವಾ ಅವನ / ಅವಳ ಏಜೆಂಟ್‌ಗೆ ತಲುಪಿಸುತ್ತಾನೆ. ಶೀರ್ಷಿಕೆ ಪತ್ರಗಳ ಠೇವಣಿ ಮೂಲಕ ವ್ಯವಹಾರವನ್ನು ಅಡಮಾನ ಎಂದು ಕರೆಯಲಾಗುತ್ತದೆ.

ಈ ಅಡಮಾನಕ್ಕೆ ನೋಂದಣಿ ಅಗತ್ಯವಿಲ್ಲ, ಮತ್ತು ಇದು ಬ್ಯಾಂಕುಗಳಲ್ಲಿ ಹೆಚ್ಚು ಜನಪ್ರಿಯವಾಗಿದೆ.

ಅಸಂಗತ ಅಡಮಾನ

ಇಲ್ಲಿಯವರೆಗೆ ವಿವರಿಸಿದ ಯಾವುದೇ ಅಡಮಾನಗಳನ್ನು ಹೊರತುಪಡಿಸಿ ಅಡಮಾನ. ಇದು ಅಸಂಗತ ಅಡಮಾನವಾಗಿದೆ.

ಅಂತಹ ಅಡಮಾನವು ಮೇಲೆ ವಿವರಿಸಿದಂತೆ ಎರಡು ಅಥವಾ ಹೆಚ್ಚಿನ ರೀತಿಯ ಅಡಮಾನಗಳ ಸಂಯೋಜನೆಯಿಂದ ರೂಪುಗೊಂಡ ಅಡಮಾನವನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುತ್ತದೆ.

ಆದ್ದರಿಂದ, ಇದು ಕಸ್ಟಮ್, ಸ್ಥಳೀಯ ಬಳಕೆ ಅಥವಾ ಒಪ್ಪಂದವನ್ನು ಅವಲಂಬಿಸಿ ವಿವಿಧ ರೂಪಗಳನ್ನು ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳಬಹುದು.

ಕಾನೂನು ಅಡಮಾನ

ಕಾನೂನು ಅಡಮಾನದಲ್ಲಿ, ಆಸ್ತಿಯ ಕಾನೂನು ಶೀರ್ಷಿಕೆಯನ್ನು ಅಡಮಾನದ ಪರವಾಗಿ ಪತ್ರದ ಮೂಲಕ ವರ್ಗಾಯಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ.

ಅಸಲು ಹಣ ರೂ.100 ಅಥವಾ ಅದಕ್ಕಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿರುವಾಗ ಪತ್ರವನ್ನು ನೋಂದಾಯಿಸಬೇಕು. ಸಾಲದ ಮರುಪಾವತಿಯ ಮೇಲೆ, ಕಾನೂನು ಶೀರ್ಷಿಕೆಯನ್ನು ಅಡಮಾನದಾರನಿಗೆ ಮರು-ವರ್ಗಾವಣೆ ಮಾಡಲಾಗುತ್ತದೆ.

ಶುಲ್ಕವನ್ನು ರಚಿಸುವ ವಿಧಾನವು ದುಬಾರಿಯಾಗಿದೆ ಏಕೆಂದರೆ ಇದು ನೋಂದಣಿ ಶುಲ್ಕಗಳು ಮತ್ತು ಮುದ್ರಾಂಕ ಶುಲ್ಕವನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಿರುತ್ತದೆ.

 

ಸಮಾನ ಅಡಮಾನ

ಅಡಮಾನದಾರರಿಗೆ ಆಸ್ತಿಯ ಶೀರ್ಷಿಕೆಯ ದಾಖಲೆಗಳ ವಿತರಣೆಯಿಂದ ಸಮಾನ ಅಡಮಾನವು ಪರಿಣಾಮ ಬೀರುತ್ತದೆ.

ಅಡಮಾನದ ಹಣವನ್ನು ಪಾವತಿಸಲು ವಿಫಲವಾದಲ್ಲಿ ಠೇವಣಿಯ ಮೆಮೊರಾಂಡಮ್ ಮೂಲಕ ಕಾನೂನುಬದ್ಧ ಅಡಮಾನವನ್ನು ನೀಡಲು ಅಡಮಾನದಾರನು ಕೈಗೊಳ್ಳುತ್ತಾನೆ.

 

ಅಡಮಾನದ ಹಕ್ಕುಗಳು:

 

 

1. ವಿಮೋಚನೆಯ ಹಕ್ಕು:

 

ಅಡಮಾನದ ಹಣವನ್ನು ಪಾವತಿಸಿದ ನಂತರ ಅಡಮಾನದ ಆಸ್ತಿಯ ವಿಮೋಚನೆಯ ಹಕ್ಕನ್ನು ಅಡಮಾನದಾರನು ಹೊಂದಿದ್ದಾನೆ ಎಂದರ್ಥ. ಈ ಹಕ್ಕು ಅಡಮಾನದ ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ಹಿಂದಿರುಗಿಸುವ ಮೂಲಕ ಅಡಮಾನವನ್ನು ಕೊನೆಗೊಳಿಸುತ್ತದೆ.

 

2. ಮೂರನೇ ವ್ಯಕ್ತಿಗೆ ವರ್ಗಾಯಿಸಿ:

 

ಈ ಹಕ್ಕು ಅಡಮಾನ ಸಾಲವನ್ನು ನಿಯೋಜಿಸಲು ಮತ್ತು ಅವನಿಂದ ನಿರ್ದೇಶಿಸಲ್ಪಟ್ಟ ಮೂರನೇ ವ್ಯಕ್ತಿಗೆ ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ವರ್ಗಾಯಿಸಲು ಅಡಮಾನವನ್ನು ಕೇಳಲು ಅಡಮಾನಗಾರನಿಗೆ ಅಧಿಕಾರವನ್ನು ಒದಗಿಸುತ್ತದೆ. ಅದೇ ಭದ್ರತೆಯ ಮೇಲೆ ಮೂರನೇ ವ್ಯಕ್ತಿಯಿಂದ ಸಾಲವನ್ನು ತೆಗೆದುಕೊಳ್ಳುವ ಮೂಲಕ ಅಡಮಾನವನ್ನು ಪಾವತಿಸಲು ಅಡಮಾನದಾರನಿಗೆ ಸಹಾಯ ಮಾಡುವುದು ಈ ಹಕ್ಕಿನ ಉದ್ದೇಶವಾಗಿದೆ.  

 

3. ದಾಖಲೆಗಳ ಪರಿಶೀಲನೆ ಮತ್ತು ಉತ್ಪಾದನೆಯ ಹಕ್ಕು:

 

ಸಮಂಜಸವಾದ ಸಮಯದಲ್ಲಿ ಅಡಮಾನದಾರನು ಅಡಮಾನದೊಂದಿಗೆ ದಾಖಲೆಗಳನ್ನು ಪರಿಶೀಲಿಸಬಹುದು. ಉತ್ಪಾದನೆ ಅಥವಾ ದಾಖಲೆಗಳ ಪ್ರತಿಗಳು ಅಥವಾ ಅಡಮಾನದ ಪ್ರಯಾಣ ವೆಚ್ಚಗಳನ್ನು ಅಡಮಾನದಾರನು ಪಾವತಿಸಬೇಕು.

 

4. ಅಡಮಾನದ ಆಸ್ತಿಯ ಪ್ರವೇಶ:

 

ಆಸ್ತಿ ವರ್ಗಾವಣೆ ಕಾಯಿದೆಯ ಸೆಕ್ಷನ್ 63, ಆಸ್ತಿಯ ಪ್ರವೇಶದ ಬಗ್ಗೆ ಮಾತನಾಡುತ್ತದೆ. ಸೇರ್ಪಡೆ ಎಂಬ ಪದವು ಆಸ್ತಿಗೆ ಯಾವುದೇ ಸೇರ್ಪಡೆ ಎಂದರ್ಥ. ನಿರ್ಮಾಣದ ಮೂಲಕ ಸೇರ್ಪಡೆ. ಅಡಮಾನದ ಪ್ರಯತ್ನದಿಂದ ಅಥವಾ ಅವನ ವೆಚ್ಚದಲ್ಲಿ ಆಸ್ತಿಗೆ ಪ್ರವೇಶವನ್ನು ಮಾಡಿದರೆ ಮತ್ತು ಅಂತಹ ಪ್ರವೇಶವು ಬೇರ್ಪಡಿಸಲಾಗದಿದ್ದಲ್ಲಿ, ಅಂತಹ ಉತ್ತರಾಧಿಕಾರಕ್ಕೆ ಅರ್ಹರಾಗಲು, ಮಾರ್ಟ್‌ಗೇಜ್ ಅಂತಹ ಪ್ರವೇಶವನ್ನು ಸ್ವಾಧೀನಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳುವ ವೆಚ್ಚವನ್ನು ಅಡಮಾನಕ್ಕೆ ಪಾವತಿಸಬೇಕಾಗುತ್ತದೆ. 

 

5. ಅಡಮಾನದ ಆಸ್ತಿಗೆ ಸುಧಾರಣೆ:

 

ಈ ಹಕ್ಕಿನ ಪ್ರಕಾರ ಅಡಮಾನದ ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ಅಡಮಾನದ ಸ್ವಾಧೀನದಲ್ಲಿದ್ದಾಗ ಸುಧಾರಿಸಿದ್ದರೆ, ನಂತರ ವಿಮೋಚನೆಯ ಮೇಲೆ ಮತ್ತು ಯಾವುದೇ ಒಪ್ಪಂದದ ಅನುಪಸ್ಥಿತಿಯಲ್ಲಿ ಮಾರ್ಟ್‌ಗೇಗರ್‌ಗೆ ಅಂತಹ ಸುಧಾರಣೆಗೆ ಅರ್ಹತೆ ಇರುತ್ತದೆ. ಅಡಮಾನದಾರನು ಅಡಮಾನವನ್ನು ಪಾವತಿಸಲು ಜವಾಬ್ದಾರನಾಗಿರುವುದಿಲ್ಲ:

ಅಡಮಾನದಾರರಿಂದ ಮಾಡಲಾದ ಸುಧಾರಣೆಗಳು ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ರಕ್ಷಿಸಲು ಅಥವಾ ಮಾರ್ಟ್‌ಗೇಗರ್‌ನ ಪೂರ್ವಾನುಮತಿಯೊಂದಿಗೆ ಅಥವಾ ಸಾರ್ವಜನಿಕ ಪ್ರಾಧಿಕಾರದ ಅನುಮತಿಯೊಂದಿಗೆ ಅಡಮಾನದಿಂದ ಸುಧಾರಣೆಗಳನ್ನು ಮಾಡಲಾಗಿದೆ. 

 

6. ಗುತ್ತಿಗೆಗೆ ಅಡಮಾನದ ಅಧಿಕಾರ:

 

ಅಡಮಾನದಾರನು ಅಡಮಾನ ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ಅಡಮಾನದಿಂದ ಸ್ವೀಕಾರಾರ್ಹ ಷರತ್ತುಗಳೊಂದಿಗೆ ಗುತ್ತಿಗೆಗೆ ನೀಡಬಹುದು.

 

 

ಅಡಮಾನದ ಹಕ್ಕುಗಳು:

 

1. ಸ್ವತ್ತುಮರುಸ್ವಾಧೀನ ಅಥವಾ ಮಾರಾಟದ ಹಕ್ಕು:

 

ಇದರರ್ಥ ಯಾವುದೇ ಸಮಯದಲ್ಲಿ ಅಡಮಾನದ ಹಣವು ಬಾಕಿ ಉಳಿದ ನಂತರ, ಅಡಮಾನದಾರನು ನ್ಯಾಯಾಲಯದಿಂದ ಸ್ವತ್ತುಮರುಸ್ವಾಧೀನಕ್ಕೆ ಆದೇಶವನ್ನು ಪಡೆಯುವ ಹಕ್ಕನ್ನು ಹೊಂದಿರುತ್ತಾನೆ.

 

2. ಅಡಮಾನ-ಹಣಕ್ಕಾಗಿ ಮೊಕದ್ದಮೆ ಹೂಡುವ ಹಕ್ಕು:

 

ಈ ಕೆಳಗಿನ ಸಂದರ್ಭಗಳಲ್ಲಿ ಅಡಮಾನ-ಹಣಕ್ಕಾಗಿ ಮೊಕದ್ದಮೆ ಹೂಡಲು ಅಡಮಾನದಾರನಿಗೆ ಹಕ್ಕಿದೆ ಎಂದು ಆಸ್ತಿ ವರ್ಗಾವಣೆ ಕಾಯಿದೆಯ ವಿಭಾಗ 68 ಹೇಳುತ್ತದೆ:

 

ಎ. ಮಾರ್ಟ್ಗಾಗರ್ ಹಣವನ್ನು ಮರುಪಾವತಿಸಲು ಬಂಧಿಸಿದಾಗ.

 

ಬಿ. ಅಡಮಾನದಾರರ ಆಸ್ತಿಯು ಅಡಮಾನದ ತಪ್ಪಾದ ಕ್ರಿಯೆ ಅಥವಾ ಡೀಫಾಲ್ಟ್ ಅನ್ನು ಹೊರತುಪಡಿಸಿ ಯಾವುದೇ ಕಾರಣದಿಂದ ಸಂಪೂರ್ಣವಾಗಿ ಅಥವಾ ಭಾಗಶಃ ನಾಶವಾದಾಗ.

 

ಸಿ. ಅಡಮಾನದಾರನು ಅವನ ಭದ್ರತೆಯ ಸಂಪೂರ್ಣ ಅಥವಾ ಭಾಗವನ್ನು ವಂಚಿತಗೊಳಿಸಿದಾಗ.

 

ಡಿ. ಅಡಮಾನದಾರನು ಅಡಮಾನದ ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ಸ್ವಾಧೀನಪಡಿಸಿಕೊಳ್ಳಲು ಅರ್ಹನಾಗಿದ್ದಾಗ ಮತ್ತು ಅಡಮಾನದಾರನು ಅದನ್ನು ತಲುಪಿಸಲು ವಿಫಲವಾದಾಗ.

 

3. ಮಾನ್ಯವಾದಾಗ ಮಾರಾಟಕ್ಕೆ ಅಧಿಕಾರ:

 

ಆಸ್ತಿ ವರ್ಗಾವಣೆ ಕಾಯಿದೆಯ ಸೆಕ್ಷನ್ 69, ಈ ಕೆಳಗಿನ ಸಂದರ್ಭಗಳಲ್ಲಿ ಮಾರಾಟವು ಮಾನ್ಯವಾಗಿರುತ್ತದೆ ಎಂದು ಹೇಳುತ್ತದೆ.

 

ಎ. ಅಡಮಾನವು ಹಿಂದೂಗಳಲ್ಲದ, ಮುಸಲ್ಮಾನರಲ್ಲದ, ಮಹಮ್ಮದೀಯರಲ್ಲದ ಮತ್ತು ರಾಜ್ಯ ಸರ್ಕಾರವು ಅಧಿಕೃತ ಗೆಜೆಟ್‌ಗೆ ಸೂಚಿಸಿದ ಜನಾಂಗ ಅಥವಾ ಪಂಗಡದ ಸದಸ್ಯರ ನಡುವೆ ಇಂಗ್ಲಿಷ್ ಅಡಮಾನವಾಗಿದ್ದರೆ.

 

ಬಿ. ಸರ್ಕಾರವು ಅಡಮಾನವಾಗಿರುವಾಗ, ನ್ಯಾಯಾಲಯದ ಹಸ್ತಕ್ಷೇಪವಿಲ್ಲದೆ ಮಾರಾಟದ ಎಕ್ಸ್‌ಪ್ರೆಸ್ ನಿಬಂಧನೆಯೊಂದಿಗೆ.

 

ಸಿ. ಅಡಮಾನದ ಆಸ್ತಿಯು ಕಲ್ಕತ್ತಾ, ಮದ್ರಾಸ್, ಬಾಂಬೆ ಅಥವಾ ಯಾವುದೇ ಇತರ ಗೆಜೆಟೆಡ್ ಪಟ್ಟಣ ಅಥವಾ ಪ್ರದೇಶದಲ್ಲಿ ನೆಲೆಗೊಂಡಿರುವಾಗ.

 

4. ಪ್ರವೇಶದ ಹಕ್ಕು:

 

ಅಡಮಾನದಾರನು ಹೆಚ್ಚಿದ ಅಡಮಾನದ ಆಸ್ತಿಗೆ ಪ್ರವೇಶದ ಹಕ್ಕನ್ನು ಹೊಂದಿದ್ದಾನೆ.

ಭದ್ರತೆಯ ನವೀಕರಣಕ್ಕಾಗಿ ಹೆಚ್ಚಿದ ಗುಣಲಕ್ಷಣಗಳಿಗೆ ಪ್ರವೇಶದ ಹಕ್ಕನ್ನು ಅಡಮಾನವು ಹೊಂದಿದೆ.

 

5. ಗುತ್ತಿಗೆ ನವೀಕರಣದ ಹಕ್ಕು:

 

ಅಡಮಾನದ ಆಸ್ತಿಯು ಗುತ್ತಿಗೆಯ ಅಡಿಯಲ್ಲಿದ್ದರೆ, ಭದ್ರತೆಯ ಉದ್ದೇಶಕ್ಕಾಗಿ ಗುತ್ತಿಗೆಯನ್ನು ನವೀಕರಿಸಲು ಅಡಮಾನದಾರನು ಅರ್ಹನಾಗಿರುತ್ತಾನೆ.

 

6. ವೆಚ್ಚಗಳ ಮರುಪಾವತಿ ಹಕ್ಕು:

 

ಅಡಮಾನದ ಆಸ್ತಿಯ ಸಂರಕ್ಷಣೆ ಇತ್ಯಾದಿ ಉದ್ದೇಶಗಳಿಗಾಗಿ ಖರ್ಚು ಮಾಡಿದ ಹಣಕ್ಕೆ ಬಡ್ಡಿಯೊಂದಿಗೆ ಮರುಪಾವತಿ ಮಾಡುವ ಹಕ್ಕನ್ನು ಅಡಮಾನದಾರ ಹೊಂದಿದೆ.

 

7. ಮಾನ್ಸ್ ಅಡಮಾನದ ಹಕ್ಕು:

 

ಆಸ್ತಿಯನ್ನು ಸತತ ಸಾಲಗಳಿಗೆ ಸಾಲಗಳಿಗೆ ಅಡಮಾನವಿಟ್ಟಾಗ, ಅಡಮಾನದ ಅಡಮಾನವು ಅಡಮಾನದ ವಿರುದ್ಧ ಅಡಮಾನದಾರನ ವಿರುದ್ಧ ಹೊಂದಿರುವ ಅದೇ ಹಕ್ಕುಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿದ್ದಾನೆ.

 

ಆಸ್ತಿ ವರ್ಗೀಕರಣ:

 

ಗುರುತಿನ ನಂತರ ಎನ್‌ಪಿಎ ಸ್ವತ್ತುಗಳನ್ನು ಎನ್‌ಪಿಎ ಸ್ಥಿತಿ, ಭದ್ರತೆಯ ಲಭ್ಯತೆ ಮತ್ತು ಅವುಗಳ ಬಾಕಿಗಳ ಚೇತರಿಕೆಯ ಮೇಲೆ ಪರಿಣಾಮ ಬೀರುವ ಅಂಶಗಳ ದೃಷ್ಟಿಯಿಂದ ನಾಲ್ಕು ವರ್ಗಗಳಾಗಿ ವರ್ಗೀಕರಿಸಲಾಗಿದೆ. ಈ ವರ್ಗೀಕರಣದ ಆಧಾರದ ಮೇಲೆ ನಿಬಂಧನೆಗಳನ್ನು ಮಾಡಬೇಕು.

1.       ಪ್ರಮಾಣಿತ ಸ್ವತ್ತುಗಳು: - ಇವುಗಳು ಬಡ್ಡಿ/ಕಂತು ಪಾವತಿಸುವಲ್ಲಿ ನಿಯಮಿತವಾಗಿರುವ ಸ್ವತ್ತುಗಳಾಗಿವೆ ಮತ್ತು ಅದರ ಕಾರ್ಯಾಚರಣೆಗಳು ಆಸ್ತಿ ವರ್ಗೀಕರಣ NPA - ಆಸ್ತಿ ವರ್ಗೀಕರಣ ಮತ್ತು ಆದಾಯ ಗುರುತಿಸುವಿಕೆ ಆಸ್ತಿ ವರ್ಗೀಕರಣ ಮತ್ತು ಆದಾಯ ಗುರುತಿಸುವಿಕೆ ಸಾಮಾನ್ಯವಾಗಿದೆ.

2.       ಸಬ್-ಸ್ಟ್ಯಾಂಡರ್ಡ್ ಸ್ವತ್ತುಗಳು:- ಸಾಲವು 12 ತಿಂಗಳವರೆಗೆ NPA ಆಗಿದ್ದರೆ ಅದನ್ನು ಸಬ್ ಸ್ಟ್ಯಾಂಡರ್ಡ್ ಆಸ್ತಿಗಳು ಎಂದು ಕರೆಯಲಾಗುತ್ತದೆ

3.      ಸಂದೇಹಾಸ್ಪದ ಸ್ವತ್ತುಗಳು: - ಒಂದು ಸ್ವತ್ತು 12 ತಿಂಗಳುಗಳಿಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿನ ಅವಧಿಗೆ ಉಪ-ಗುಣಮಟ್ಟದ ಆಸ್ತಿಯಾಗಿದ್ದರೆ, ಅದನ್ನು ಅನುಮಾನಾಸ್ಪದ ಆಸ್ತಿ ಎಂದು ವರ್ಗೀಕರಿಸಬೇಕು. ಹೇಳಲಾದ ಅನುಮಾನಾಸ್ಪದ ಸ್ವತ್ತುಗಳನ್ನು ವಯೋಮಾನದ ಪ್ರಕಾರ ವರ್ಗೀಕರಿಸಲಾಗಿದೆ ಅಂದರೆ ಅನುಕ್ರಮವಾಗಿ 1 ವರ್ಷ, 1 ರಿಂದ 3 ವರ್ಷಗಳು ಮತ್ತು ಮೂರು ವರ್ಷಗಳವರೆಗೆ ಅನುಮಾನಾಸ್ಪದ ಆಸ್ತಿಗಳು.

4. ನಷ್ಟದ ಸ್ವತ್ತುಗಳು: - ಬ್ಯಾಂಕ್ ಅಥವಾ ಆಂತರಿಕ/ಬಾಹ್ಯ ಲೆಕ್ಕ ಪರಿಶೋಧಕರು/ಆರ್‌ಬಿಐನಿಂದ ಸ್ವಲ್ಪ ಸಂರಕ್ಷಣಾ ಮೌಲ್ಯದೊಂದಿಗೆ ನಷ್ಟದ ಸ್ವತ್ತುಗಳು ಎಂದು ಗುರುತಿಸಲಾದ ಆಸ್ತಿ.

 

ಬಂಡವಾಳದ ಸಮರ್ಪಕತೆ:

 ಬಾಸೆಲ್ III ಅಡಿಯಲ್ಲಿ  , ಬ್ಯಾಂಕುಗಳು ನಿರ್ವಹಿಸಬೇಕಾದ ಕನಿಷ್ಠ  ಬಂಡವಾಳದ ಅನುಪಾತವು 8% ಆಗಿದೆ. ¹  ಬಂಡವಾಳದ ಸಮರ್ಪಕತೆಯ ಅನುಪಾತವು ಬ್ಯಾಂಕಿನ ಬಂಡವಾಳವನ್ನು ಅದರ ಅಪಾಯ-ತೂಕದ ಸ್ವತ್ತುಗಳಿಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದಂತೆ ಅಳೆಯುತ್ತದೆ. 2008 ರಲ್ಲಿ ಸಂಭವಿಸಿದ ಜಾಗತಿಕ ಆರ್ಥಿಕ ಹಿಂಜರಿತದಂತಹ ಆರ್ಥಿಕ ಮತ್ತು ಆರ್ಥಿಕ ಆಘಾತಗಳು ಮತ್ತು ಬಿಕ್ಕಟ್ಟುಗಳನ್ನು ವಿರೋಧಿಸಲು ವಿಶ್ವದಾದ್ಯಂತದ ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳ ಪ್ರಬಲ ಬಂಡವಾಳೀಕರಣ ಮತ್ತು ಉತ್ತಮ ಆರ್ಥಿಕ ಸ್ಥಿತಿಸ್ಥಾಪಕತ್ವವನ್ನು ಬಂಡವಾಳದಿಂದ ಅಪಾಯದ ತೂಕದ-ಆಸ್ತಿಗಳ ಅನುಪಾತವು ಉತ್ತೇಜಿಸುತ್ತದೆ. ಹೆಚ್ಚಿನ ಬಂಡವಾಳೀಕರಣದೊಂದಿಗೆ, ಬ್ಯಾಂಕುಗಳು ಉತ್ತಮವಾಗಿ ತಡೆದುಕೊಳ್ಳಬಲ್ಲವು. ಆರ್ಥಿಕತೆಯಲ್ಲಿ ಆರ್ಥಿಕ ಒತ್ತಡದ ಕಂತುಗಳು. 

 

 

ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳ ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸುವಿಕೆಯ ಅಗತ್ಯತೆಗಳು ಯಾವುವು?

 

 

ಬಾಸೆಲ್ ಫ್ರೇಮ್ ವರ್ಕ್‌ನ ಪಿಲ್ಲರ್ 3 ನಿಯಂತ್ರಕ ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸುವಿಕೆಯ ಅವಶ್ಯಕತೆಗಳ ಮೂಲಕ ಮಾರುಕಟ್ಟೆ ಶಿಸ್ತನ್ನು ಉತ್ತೇಜಿಸುವ ಗುರಿಯನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ. BCBS ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳ ಪಿಲ್ಲರ್ 3 ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸುವಿಕೆಗೆ ಐದು ಮಾರ್ಗದರ್ಶಿ ತತ್ವಗಳನ್ನು ಅನುಸರಿಸಲು ಹೊರಟಿದೆ.

ತತ್ವ 1: ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸುವಿಕೆ ಸ್ಪಷ್ಟವಾಗಿರಬೇಕು:

ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸುವಿಕೆಯು ಅಪಾಯಕ್ಕೆ ಸಂಬಂಧಿಸಿದ ಮಾಹಿತಿಯ ಪ್ರಸ್ತುತಿಯೊಂದಿಗೆ ಎಲ್ಲಾ ಪಾಲುದಾರರಿಗೆ ಅರ್ಥವಾಗುವಂತಹ ಸರಳ ಭಾಷೆಯಲ್ಲಿರಬೇಕು.

ತತ್ವ 2: ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸುವಿಕೆಗಳು ಸಮಗ್ರವಾಗಿರಬೇಕು:

ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸುವಿಕೆಗಳು ಬ್ಯಾಂಕಿನ ಮುಖ್ಯ ಚಟುವಟಿಕೆಗಳು ಮತ್ತು ಎಲ್ಲಾ ಮಹತ್ವದ ಅಪಾಯಗಳನ್ನು ಬ್ಯಾಂಕಿನ ಪ್ರಕ್ರಿಯೆಗಳು ಮತ್ತು ಆ ಅಪಾಯಗಳನ್ನು ಗುರುತಿಸುವ, ಅಳೆಯುವ ಮತ್ತು ನಿರ್ವಹಿಸುವ ಕಾರ್ಯವಿಧಾನಗಳ ಕುರಿತು ಸಾಕಷ್ಟು ಮಾಹಿತಿಯೊಂದಿಗೆ ವಿವರಿಸಬೇಕು.

ತತ್ವ 3: ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸುವಿಕೆಗಳು ಬಳಕೆದಾರರಿಗೆ ಅರ್ಥಪೂರ್ಣವಾಗಿರಬೇಕು:

ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸುವಿಕೆಯು ಗಮನಾರ್ಹವಾದ ಪ್ರಸ್ತುತ ಮತ್ತು ಉದಯೋನ್ಮುಖ ಅಪಾಯಗಳನ್ನು ಬ್ಯಾಂಕ್ ಹೇಗೆ ನಿರ್ವಹಿಸುತ್ತದೆ ಎಂಬುದರ ಕುರಿತು ಮಾಹಿತಿಯನ್ನು ಕೇಂದ್ರೀಕರಿಸಬೇಕು. ಇನ್ನು ಮುಂದೆ ಅರ್ಥಪೂರ್ಣ ಅಥವಾ ಬಳಕೆದಾರರಿಗೆ ಸಂಬಂಧಿಸದ ಅಥವಾ ಬಳಕೆದಾರರಿಗೆ ಮೌಲ್ಯವನ್ನು ಸೇರಿಸದ ಮಾಹಿತಿಯನ್ನು ತೆಗೆದುಹಾಕಬೇಕು.

ತತ್ವ 4: ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸುವಿಕೆಗಳು ಕಾಲಾನಂತರದಲ್ಲಿ ಸ್ಥಿರವಾಗಿರಬೇಕು:

ಬ್ಯಾಂಕಿನ ನಿರ್ದಿಷ್ಟ, ನಿಯಂತ್ರಕ ಅಥವಾ ಮಾರುಕಟ್ಟೆಯ ಬೆಳವಣಿಗೆಗಳಿಂದ ಉಂಟಾಗುವಂತಹವುಗಳನ್ನು ಒಳಗೊಂಡಂತೆ ಅದರ ವ್ಯವಹಾರದ ಎಲ್ಲಾ ಮಹತ್ವದ ಅಂಶಗಳಾದ್ಯಂತ ಬ್ಯಾಂಕಿನ ಅಪಾಯದ ಪ್ರೊಫೈಲ್‌ನಲ್ಲಿನ ಪ್ರವೃತ್ತಿಗಳನ್ನು ಗುರುತಿಸಲು ಪ್ರಮುಖ ಪಾಲುದಾರರನ್ನು ಸಕ್ರಿಯಗೊಳಿಸಲು ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸುವಿಕೆಗಳು ಕಾಲಾನಂತರದಲ್ಲಿ ಸ್ಥಿರವಾಗಿರಬೇಕು.

ತತ್ವ 5: ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸುವಿಕೆಗಳನ್ನು ಬ್ಯಾಂಕುಗಳಾದ್ಯಂತ ಹೋಲಿಸಬಹುದಾಗಿದೆ:

ವಿವರಗಳ ಮಟ್ಟ ಮತ್ತು ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸುವಿಕೆಯ ಪ್ರಸ್ತುತಿಯ ಸ್ವರೂಪವು ವ್ಯವಹಾರ ಚಟುವಟಿಕೆಗಳು, ವಿವೇಕದ ಮೆಟ್ರಿಕ್‌ಗಳು, ಅಪಾಯಗಳು ಮತ್ತು ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳ ನಡುವೆ ಮತ್ತು ನ್ಯಾಯವ್ಯಾಪ್ತಿಯಾದ್ಯಂತ ಅಪಾಯ ನಿರ್ವಹಣೆಯ ಅರ್ಥಪೂರ್ಣ ಹೋಲಿಕೆಗಳನ್ನು ನಿರ್ವಹಿಸಲು ಪ್ರಮುಖ ಪಾಲುದಾರರನ್ನು ಸಕ್ರಿಯಗೊಳಿಸುತ್ತದೆ.

 

ಭಾರತದಲ್ಲಿ, ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳು ಇನ್‌ಸ್ಟಿಟ್ಯೂಟ್ ಆಫ್ ಚಾರ್ಟರ್ಡ್ ಅಕೌಂಟೆಂಟ್ಸ್ ಆಫ್ ಇಂಡಿಯಾ (ICAI) ನೀಡಿದ ಲೆಕ್ಕಪತ್ರ ನೀತಿಗಳ ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸುವಿಕೆಯ ಮೇಲೆ ಲೆಕ್ಕಪರಿಶೋಧಕ ಮಾನದಂಡ 1 (AS 1) ಅನ್ನು ಅನುಸರಿಸಬೇಕಾಗುತ್ತದೆ. ಬ್ಯಾಲೆನ್ಸ್ ಶೀಟ್ ಮತ್ತು ಬ್ಯಾಂಕ್‌ಗಳ ಲಾಭ ಮತ್ತು ನಷ್ಟ ಖಾತೆಯ ಪರಿಷ್ಕರಣೆ ಮತ್ತು ಬ್ಯಾಲೆನ್ಸ್ ಶೀಟ್‌ಗೆ 16 ವಿವರವಾದ ನಿಗದಿತ ವೇಳಾಪಟ್ಟಿಗಳೊಂದಿಗೆ 'ನೋಟ್ಸ್‌ ಟು ಅಕೌಂಟ್ಸ್‌'ನಲ್ಲಿ ಮಾಡಬೇಕಾದ ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸುವಿಕೆಯ ವ್ಯಾಪ್ತಿಯನ್ನು ವಿಸ್ತರಿಸುವ ಮೂಲಕ ವರ್ಧಿತ ಬಹಿರಂಗಪಡಿಸುವಿಕೆಗಳನ್ನು ಸಾಧಿಸಲಾಗಿದೆ. 

 

 

 

 

 

ಘಟಕ - I GST ಗೆ ಪರಿಚಯ

ನವೆಂಬರ್ 16, 2021

  ಪರಿಚಯ: ಸರಕು ಮತ್ತು ಸೇವಾ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಜಾರಿಗೆ ತರುವ ಮೊದಲು ವಿವಿಧ ರೀತಿಯ ಪರೋಕ್ಷ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ವಿಧಿಸಲಾಗುತ್ತಿತ್ತು. ಪರೋಕ್ಷ ತೆರಿಗೆಗಳು ಸರಕುಗಳು ಅಥವಾ ಸೇವೆಗಳ ಮೇಲೆ ವಿಧಿಸಲಾಗುವ ತೆರಿಗೆಗಳಾಗಿವೆ, ಅಲ್ಲಿ ಘಟನೆಯು ಒಬ್ಬ ವ್ಯಕ್ತಿಯ ಮೇಲೆ ಮತ್ತು ಪರಿಣಾಮವು ಇನ್ನೊಬ್ಬ ವ್ಯಕ್ತಿಯ ಮೇಲೆ ಇರುತ್ತದೆ. ಇದರರ್ಥ, ಪರೋಕ್ಷ ತೆರಿಗೆಗಳನ್ನು ಪಾವತಿಸುವ ತಕ್ಷಣದ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಯು ತಯಾರಕರು/ಸೇವಾ ಪೂರೈಕೆದಾರರು/ಮಾರಾಟಗಾರರು ಇತ್ಯಾದಿಗಳ ಮೇಲೆ ಇರುತ್ತದೆ. ಆದರೆ ಹೊರೆಯನ್ನು ಅಂತಿಮವಾಗಿ ಗ್ರಾಹಕರಿಗೆ ವರ್ಗಾಯಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ. ಈ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಪರೋಕ್ಷವಾಗಿ ಗ್ರಾಹಕರು ಭರಿಸುವುದರಿಂದ ಇದನ್ನು ಪರೋಕ್ಷ ತೆರಿಗೆ ಎಂದು ಕರೆಯಲಾಗುತ್ತದೆ. ಪರೋಕ್ಷ ತೆರಿಗೆಯ ಹೊರೆಯನ್ನು ತೆರಿಗೆಗಳ ರೂಪದಲ್ಲಿ ವರ್ಗಾಯಿಸಲಾಗುವುದಿಲ್ಲ ಆದರೆ ಅಂತಹ ಸರಕು/ಸೇವೆಗಳ ಬೆಲೆಯ ಭಾಗವಾಗಿ ವರ್ಗಾಯಿಸಲಾಗುತ್ತದೆ ಎಂದು ಗಮನಿಸಬಹುದು. ಪರೋಕ್ಷ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ಪಾವತಿಸುವ ಹೊಣೆಗಾರಿಕೆಯನ್ನು ಒಂದು ಘಟಕದಿಂದ ಇನ್ನೊಂದಕ್ಕೆ ವರ್ಗಾಯಿಸಬಹುದು ಅಥವಾ ರವಾನಿಸಬಹುದು. ಭಾರತದಲ್ಲಿ ಪರೋಕ್ಷ ತೆರಿಗೆಯನ್ನು ನಿಯಂತ್ರಿಸುವ ಸಲುವಾಗಿ, ಕೇಂದ್ರ ಅಥವಾ ರಾಜ್ಯ ಸರ್ಕಾರಗಳು ಜಾರಿಗೊಳಿಸಿದ ಹಲವಾರು ತೆರಿಗೆ ಕಾನೂನುಗಳು ಮತ್ತು ನಿಬಂಧನೆಗಳು ಇವೆ. ವ್ಯಾಟ್‌ನ ಪರಿಚಯವು ರಾಜ್ಯ ಮತ್ತು ಕೇಂದ್ರ ಮಟ್ಟದಲ್ಲಿ ಭಾರತೀಯ ಪರೋಕ್ಷ ತೆರಿಗೆಗಳಲ್ಲಿನ ಪ್ರಮುಖ ಸುಧಾರಣೆಗಳಲ್ಲಿ ಒಂದಾಗಿದೆ

ಮತ್ತಷ್ಟು ಓದು

ಯುನಿಟ್-ವಿ ರಾಯಲ್ಟಿ ಖಾತೆಗಳು

ನವೆಂಬರ್ 23, 2021

  ಅಧ್ಯಾಯ – V ರಾಯಲ್ಟಿ ಅಕೌಂಟ್ಸ್ ಮಾದರಿ ಜರ್ನಲ್ ನಮೂದುಗಳು ಮೊದಲ ವಿಧಾನದ ಅಡಿಯಲ್ಲಿ ಗುತ್ತಿಗೆದಾರರ ಪುಸ್ತಕಗಳಲ್ಲಿ : 1. ನಿಜವಾದ ರಾಯಧನವು ಕನಿಷ್ಟ ಬಾಡಿಗೆಗಿಂತ ಕಡಿಮೆ ಇದ್ದಾಗ: ರಾಯಲ್ಟಿ A/c ……………………. ಡಾ (ವಾಸ್ತವದೊಂದಿಗೆ ರಾಯಧನ) ಶಾರ್ಟ್‌ವರ್ಕಿಂಗ್‌ಗಳು A/c .........ಡಾ (ಕೊರತೆ ಮೊತ್ತದೊಂದಿಗೆ) ಭೂಮಾಲೀಕರಿಗೆ A/c………………………………..(ಕನಿಷ್ಠ ಬಾಡಿಗೆಯೊಂದಿಗೆ) v ನಿಜವಾದ ರಾಯಧನವು ಕನಿಷ್ಟ ಬಾಡಿಗೆಗಿಂತ ಹೆಚ್ಚಿರುವಾಗ: ರಾಯಲ್ಟಿ ಎ/ಸಿ ……………………. (ಹಿಂಪಡೆಯಲಾದ ಮೊತ್ತದೊಂದಿಗೆ) ಭೂಮಾಲೀಕರಿಗೆ A/c ………………………………. ಪಾವತಿಸಿದ) ನಗದು / ಬ್ಯಾಂಕ್ ಎ/ಸಿ ……………………………….. (ಪಾವತಿಸಿದ ಮೊತ್ತದೊಂದಿಗೆ) 3. ವರ್ಷದ ಕೊನೆಯಲ್ಲಿ ರಾಯಲ್ಟಿ ವರ್ಗಾವಣೆಗಾಗಿ: ಪಿ &

ಮತ್ತಷ್ಟು ಓದು

ಗ್ರಾಮೀಣ ಉದ್ಯಮಶೀಲತೆ

ಜನವರಿ 10, 2022

  ಸ್ವಯಂ ಉದ್ಯೋಗಕ್ಕಾಗಿ ಗ್ರಾಮೀಣ ಯುವಕರ ತರಬೇತಿ (TRYSEM): ಸ್ವಯಂ ಉದ್ಯೋಗಕ್ಕಾಗಿ ಗ್ರಾಮೀಣ ಯುವಕರ ತರಬೇತಿಯು ಈ ಕೆಳಗಿನ ಉದ್ದೇಶಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ; 1. ಗ್ರಾಮೀಣ ಪ್ರದೇಶಗಳಲ್ಲಿ ಉದ್ಯಮಶೀಲತೆಯನ್ನು ಉತ್ತೇಜಿಸುವುದು. 2. ಗ್ರಾಮೀಣ ಪ್ರದೇಶದ ಯುವಕರ ಅನುಕೂಲಕ್ಕಾಗಿ EDP ಗಳನ್ನು ಆಯೋಜಿಸುವುದು. 3. ಗ್ರಾಮೀಣ ಉದ್ಯಮಶೀಲತೆಯನ್ನು ಅಭಿವೃದ್ಧಿಪಡಿಸಲು ಅಗತ್ಯವಾದ ಮೂಲಸೌಕರ್ಯ ಮತ್ತು ಸೌಲಭ್ಯಗಳನ್ನು ರಚಿಸುವುದು. ಸ್ವಯಂ ಉದ್ಯೋಗಕ್ಕಾಗಿ ಗ್ರಾಮೀಣ ಯುವಕರ ತರಬೇತಿ ಕೆಳಗಿನ ಘಟಕಗಳು ಅಥವಾ ಚಟುವಟಿಕೆಗಳನ್ನು ಹೊಂದಿದೆ; 1. ಉದ್ಯಮಿಗಳಾಗುವ ಸಾಮರ್ಥ್ಯವನ್ನು ಹೊಂದಿರುವ ಗ್ರಾಮೀಣ ಯುವಕರನ್ನು ಗುರುತಿಸುವುದು. 2. ಉದ್ಯಮಶೀಲತೆಯ ಪ್ರಚಾರಕ್ಕಾಗಿ ಅವಕಾಶಗಳನ್ನು ಸೃಷ್ಟಿಸುವುದು. 3. ಗ್ರಾಮೀಣ ಯುವಕರಲ್ಲಿ ಉದ್ಯಮಶೀಲತಾ ಕೌಶಲ್ಯವನ್ನು ಅಭಿವೃದ್ಧಿಪಡಿಸಲು ಅಗತ್ಯ ತರಬೇತಿ ನೀಡುವುದು. 4. ಸಾಲವನ್ನು ಒದಗಿಸುವುದು ಅಂದರೆ ಉದ್ಯಮವನ್ನು ಉತ್ತೇಜಿಸಲು ಮತ್ತು ಸಂಘಟಿಸಲು ಅಗತ್ಯವಾದ ಹಣಕಾಸಿನ ಸಹಾಯಕ್ಕಾಗಿ ವ್ಯವಸ್ಥೆ ಮಾಡುವುದು. 5. ಸಬ್ಸಿಡಿಯೊಂದಿಗೆ ಹಣಕಾಸು ಒದಗಿಸುವ ಮೂಲಕ ಉದ್ಯಮಿಗಳ ವ್ಯಾಪಾರ ಅಪಾಯವನ್ನು ಹಂಚಿಕೊಳ್ಳುವುದು. 6. ಸಮಂಜಸವಾದ ವೆಚ್ಚದಲ್ಲಿ ನಿಯಮಿತವಾಗಿ ಕಚ್ಚಾ ವಸ್ತುಗಳನ್ನು ಪಡೆಯುವಲ್ಲಿ ಸಹಾಯ ಮಾಡುವುದು. 7. ನೆರವು ನೀಡುತ್ತಿದೆ

Original text

Contribute a better translation

---